帶銀行賬(用友軟件中設(shè)置時(shí),日記賬和銀行帳是什么意思,有何用處)
1.用友軟件中設(shè)置會(huì)計(jì)科目時(shí),日記賬和銀行帳是什么意思,有何用處
通俗的話說日記賬可以查到某一日。以日為單位。銀行帳做憑證時(shí)有結(jié)算方式及票號(hào)。
要到會(huì)計(jì)科目中指定現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目，才能查詢銀行日記賬和現(xiàn)金日記賬！ 需要指定現(xiàn)金銀行科目，然后在出納帳表中查詢。
在會(huì)計(jì)科目設(shè)置時(shí)，一般只對(duì)銀行科目設(shè)置銀行賬和日記賬，對(duì)現(xiàn)金科目設(shè)置日記賬，并要指定會(huì)計(jì)科目（指定現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目）。（被指定現(xiàn)金/銀行科目的會(huì)計(jì)科目，能夠查詢現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬及資金日?qǐng)?bào)。）
擴(kuò)展資料：
普通日記賬是根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生先后順序，不論其性質(zhì)如何，逐日逐筆編成會(huì)計(jì)分錄，將全部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)記入會(huì)計(jì)賬簿。普通日記賬產(chǎn)生于記賬憑證之前，由于普通日記賬是直接根據(jù)原始憑證在普通日記賬上逐筆編制會(huì)計(jì)分錄，所以也稱為“會(huì)計(jì)分錄簿”。
普通日記賬最一般的格式是設(shè)有借方和貸方兩個(gè)金額欄，這種日記賬稱為兩欄式普通日記賬。在普通日記賬中登記經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的方法如下：
1、日期欄：登記經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的日期。年度記入日期欄上端，月、日分兩小欄登記。只有在更換賬頁或年度、月份變動(dòng)時(shí)才重新填寫年度和月份。
2、摘要欄：簡(jiǎn)要說明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容。文字簡(jiǎn)潔，能概括經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)全貌。
3、賬戶名稱：登記會(huì)計(jì)分錄的應(yīng)借應(yīng)貸的賬戶名稱（會(huì)計(jì)科目）。
4、金額欄：將經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)金額登記到借方、貸方欄內(nèi)。
5、過賬欄：每天根據(jù)日記賬中應(yīng)借應(yīng)貸賬戶及其金額過入分類賬戶后，在過賬欄內(nèi)注明“√”符合，表示已經(jīng)過賬。
6、總賬頁數(shù)：每日應(yīng)根據(jù)日記賬中的會(huì)計(jì)分錄登記總分類賬，并將總分類賬的帳頁記入本欄。
參考資料來源：百度百科-日記賬
2.銀行日記賬的會(huì)計(jì)科目有哪些
總帳、明細(xì)帳、日記帳。
其中：
總帳、現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳采用訂本式。
明細(xì)帳采用活頁式。明細(xì)帳賬頁有：三欄式、多欄式、數(shù)量金額式。
二、總帳、明細(xì)賬的填寫
1、總帳是按會(huì)計(jì)科目設(shè)立帳戶，根據(jù)“記賬憑證匯總表”登記總帳，日期、憑證號(hào)、金額根據(jù)“記賬憑證匯總表”填寫，摘要欄填寫憑證匯總的自起止號(hào)。
2、現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳應(yīng)根據(jù)記賬憑證逐筆登記?！胺N類”項(xiàng)按銀行結(jié)算種類填寫（現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票等），“號(hào)數(shù)”只填寫支票的后四位數(shù)。
3、明細(xì)分類帳應(yīng)根據(jù)記賬憑證逐筆登記。日期、摘要、憑證號(hào)、金額按“記賬憑證”填寫
3.銀行與銀行之間的轉(zhuǎn)賬分錄怎么做
銀行與銀行轉(zhuǎn)賬不產(chǎn)生手續(xù)費(fèi)的分錄：
借：銀行存款——**賬戶（轉(zhuǎn)入行）
貸：銀行存款——**賬戶（轉(zhuǎn)出行）
銀行與銀行轉(zhuǎn)賬產(chǎn)生手續(xù)費(fèi)的分錄：
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用—銀行手續(xù)費(fèi)
貸：銀行存款（銀行直接扣存款作為手續(xù)費(fèi)的）
貸：庫存現(xiàn)金（現(xiàn)金交費(fèi)的）
支付銀行的手續(xù)費(fèi)是沒有發(fā)票開的，都是用銀行打印出來的收費(fèi)憑據(jù)做賬的，
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用—手續(xù)費(fèi)
貸：庫存現(xiàn)金
4.怎樣分錄銀行帳和現(xiàn)金帳
在會(huì)計(jì)準(zhǔn)則上，是不允許收款直接支出的，正確的做法是全部存入銀行，然后再取出來用。而且超過3W元是不能收現(xiàn)金款的。當(dāng)然這是國企的標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)做法。
說是這么說，做起來的話，嘿嘿。
按照您的情況
借：現(xiàn)金200000
貨：應(yīng)收賬款200000
借：銀行存款155000
貨：現(xiàn)金155000
借：管理費(fèi)用30000（根據(jù)你什么費(fèi)用來做）
貨：現(xiàn)金30000
然后按這些憑證來登賬就行了。
5.銀行進(jìn)賬單做會(huì)計(jì)分錄
銀行進(jìn)賬單應(yīng)該做記賬憑證，分錄如下：
借：銀行存款；
貸：庫存現(xiàn)金。
銀行進(jìn)賬單是持票人或收款人將票據(jù)款項(xiàng)存入收款人在銀行賬戶的憑證，也是銀行將票據(jù)款項(xiàng)記入收款人賬戶的憑證。
銀行進(jìn)賬單分為三聯(lián)式銀行進(jìn)賬單和二聯(lián)式銀行進(jìn)賬單。不同的持票人應(yīng)按照規(guī)定使用不同的銀行進(jìn)賬單。
擴(kuò)展資料：
銀行進(jìn)賬單不可以做現(xiàn)金存銀行的分錄，因?yàn)橘I房人將錢直接存入公司公戶屬于轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式，公司出納沒有發(fā)生現(xiàn)金收付，憑銀行的進(jìn)賬單和收款收據(jù)做會(huì)計(jì)分錄。
銀行進(jìn)賬單入賬：
第一聯(lián)是開票單位的回單，用于做賬的，回單聯(lián)是給收款單位的。進(jìn)賬單第一聯(lián)是開戶行交給出票人的回單，也就是回單，如果是出票單位就用此聯(lián)做賬；
第二聯(lián)是收款人開戶行作貸方憑證，是收款單位銀行做賬用的；
第三聯(lián)是收款人的收賬通知，是收款單位做賬用的。
參考資料來源：搜狗百科—會(huì)計(jì)分錄
6.銀行存款是會(huì)計(jì)科目還是會(huì)計(jì)賬戶
“銀行存款”既是一個(gè)會(huì)計(jì)科目，也是會(huì)計(jì)賬戶的名稱。
會(huì)計(jì)科目與會(huì)計(jì)賬戶的關(guān)系：
1、“會(huì)計(jì)科目”、“會(huì)計(jì)賬戶”都是對(duì)會(huì)計(jì)對(duì)象具體內(nèi)容的科學(xué)分類，兩者口徑一致，性質(zhì)相同。
2、會(huì)計(jì)科目是賬戶的名稱，也是設(shè)置賬戶的依據(jù)，賬戶是會(huì)計(jì)科目的具體運(yùn)用。會(huì)計(jì)科目的性質(zhì)決定了賬戶的性質(zhì)
3、會(huì)計(jì)科目的分類與賬戶的分類相同
4、二者的區(qū)別：會(huì)計(jì)科目?jī)H僅是賬戶的名稱，不存在結(jié)構(gòu)；而賬戶則具有一定的格式和結(jié)構(gòu)，能夠用來連續(xù)、系統(tǒng)、全面的記錄反映某種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的增減變化及其結(jié)果。
