新建的無(wú)法對應結轉(T3增加了之后,做對應結轉時(shí)出錯,提示科目結構不同)

1.T3增加了會(huì )計科目之后, 做對應結轉時(shí)出錯,提示科目結構不同

1.結轉系數合計不要求必須等于1；若同一憑證的結轉系數之和為1，則最后一筆結轉金額為轉出科目余額減當前憑證已轉出的余額。

2.本功能只能結轉一個(gè)科目的期末余額。轉出科目在生成的轉賬憑證上，會(huì )在該科目的科目性質(zhì)相反的方向反映。

如本例中，管理費用是個(gè)“支出”科目，即借方科目，在轉賬憑證上，從貸方轉出。如果“管理費用”科目在結轉前，是個(gè)貸方余額，則生成的轉賬憑證上，管理費用科目顯示貸方紅字。

3.轉出科目和轉入科目的輔助核算必須一致（同時(shí)設置，或者同時(shí)不設置，如設置，必須設置一樣的輔助核算。）。

4.如轉出科目和轉入科目都設置為“部門(mén)”輔助核算，則轉出輔助項只能一個(gè)部門(mén)，轉入輔助項可不相同（可以選擇不同的部門(mén)）。轉出輔助項與轉入輔助項也可不相同。

2.本期新增加了一個(gè)收入類(lèi)會(huì )計科目,月末未能結轉

月末將損益類(lèi)科目中各科目的貸方余額轉入“本年利潤”貸方，將損益類(lèi)科目中各科目的借方余額轉入“本年利潤”的借方，例如“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”、“其他業(yè)務(wù)收入”等一般是貸方余額，將其轉入“本年利潤”貸方；而“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”、“營(yíng)業(yè)費用”等一般是借方余額，轉入“本年利潤”借方。損益類(lèi)科目期末應無(wú)余額。

如果轉入的貸方大于借方，本年利潤為貸方余額，即表示企業(yè)盈利；如果轉入的貸方小于借方，本年利潤為借方余額，即表示企業(yè)虧損。

以后個(gè)月繼續結轉，并累計計算本年利潤科目余額，直至年末計算出全年的盈虧。