不良貸款分析報告
不良貸款分析報告
不良貸款分析報告
不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。以下是關(guān)于不良貸款分析報告，歡迎閱讀!
不良貸款分析報告
眾所周知，1997年的亞洲金融危機產(chǎn)生的一個(gè)重要原因是亞洲國家的銀行問(wèn)題，然而亞洲國家中，銀行問(wèn)題中的核心問(wèn)題又是：商業(yè)銀行的不良貸款率過(guò)高，作為亞洲國家的代表，這同樣說(shuō)明我國的不良貸款率也已經(jīng)過(guò)高，且也可能將成為我國經(jīng)濟快速發(fā)展的一個(gè)巨大隱患。
目前，我國商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)呈現出的特點(diǎn)是：額度高、比例大、處理難、增速快。
首先，我們來(lái)分析國有商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的原因
1、政府方面的行政干預
我國政府對商業(yè)銀行的行政干預主要體現在兩個(gè)方面，一是中央政府的行政干預;二是地方政府的行政干預。
然而，中央政府對干預銀行工作所導致的不良貸款，其主要表現形式有：
首先，國有企業(yè)改革服務(wù)需要各商業(yè)銀行的支持，然而這對資金的安全性、流動(dòng)性沒(méi)有一定的保障。
其次，央行分行協(xié)助地方政府向國有商業(yè)銀行在增加本地貸款方面施加壓力。
地方政府對商業(yè)銀行干預的手段和形式表現多樣：
各級政府通過(guò)指令性手段來(lái)干預金融機構的業(yè)務(wù)。例如，通過(guò)現場(chǎng)辦公等方式來(lái)幫助政府項目取得銀行放貸，導致的后果就是政企不分，這些行為事實(shí)上是嚴重的金融腐敗。各級地方政府會(huì )想方設法向各地各類(lèi)商業(yè)銀行施加政治壓力，以便為本地區經(jīng)濟發(fā)展爭取更多的政策性貸款;研究表明，在處理銀行不良債權的過(guò)程中發(fā)現，通過(guò)對本地中小企業(yè)的竭力袒護，甚至于直接通過(guò)幫助企業(yè)破產(chǎn)、清算等途徑來(lái)逃避銀行的債務(wù)。
2、不完善的信貸審批制度
造成商業(yè)銀行出現不良貸款的主要原因是：在審批貸款出現的問(wèn)題。所以，改善自身審批貸款的流程，改善程序中出現的漏洞是目前各家商業(yè)銀行在做的業(yè)務(wù)。由于傳統的審批貸款體制存在嚴重的缺陷，導致了目前商業(yè)銀行審批的效率下降，造成大量不良貸款
3、道德方面的問(wèn)題
對經(jīng)營(yíng)者道德素質(zhì)方面的審核，銀行方面常常很容易輕視。然而由于這一因素，對銀行造成的損失也同樣嚴重。比較前面兩大類(lèi)原因，其不同之處是，由于貸款者道德低下，造成不良貸款的例子也是比比皆是，且這類(lèi)貸款常常還比較難以追回，同時(shí)還會(huì )涉及到刑事犯罪這樣的'嚴重后果，銀行就更難處理了。
針對此種情況，我們來(lái)探討一下如何改善國有商業(yè)銀行不良貸款
1、對商業(yè)銀行的公司治理結構進(jìn)行完善治理
首先，逐步進(jìn)行國有商業(yè)銀行改制，建立多元產(chǎn)權為主體的現代企業(yè)制度，實(shí)現模式的創(chuàng )新。積極穩妥的推動(dòng)我國國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權制度方面的改革，通過(guò)建立現代公司制度，實(shí)現產(chǎn)權制度于經(jīng)營(yíng)機制的根本性的轉變。
其次，逐步建立以風(fēng)險管理為核心的業(yè)務(wù)模式。
再次，實(shí)行嚴格的信息披露管制制度。
2、改革傳統信貸模式，加強不良貸款的催收
提出此想法的主要原因，一是由于傳統的分級責任的清收模式存在一定的局限性。
二是臨界點(diǎn)對不良貸款特性的制約。三是形勢要求改革資產(chǎn)催收機制
3、加強并完善信貸審核制度，避免產(chǎn)生道德風(fēng)險
目前我國銀行的信貸管理主要是通過(guò)加強制度的方法來(lái)控制信貸工作，但是對人的激勵機制顯得不足。過(guò)度地以責任制來(lái)壓人，這就制約信貸管理人員的工作，并使其不能取得良好的工作效率。式，即借新
4、逐步建立健全符合謹慎經(jīng)營(yíng)、審查會(huì )計為原則的呆帳準備金制度
首先，要有全面有效的貫徹實(shí)施《貸款損失準備計提指引》的相關(guān)規定。
其次，還要不斷完善商業(yè)銀行貸款在呆賬準備金方面的計提種類(lèi)。
再次，逐漸建立貸款損失方面的核銷(xiāo)制度。
總之，改善商業(yè)銀行的不良貸款，是一個(gè)長(cháng)期而艱巨的經(jīng)濟發(fā)展問(wèn)題，需要社會(huì )和各方的共同努力。
