如何寫(xiě)好案件調查報告(如何寫(xiě)好案件匯報材料)
如何寫(xiě)好案件調查報告
如何寫(xiě)好案件調查報告
案件調查報告是調查組通過(guò)調查收集證據，查明違紀事實(shí)，起草形成的反映經(jīng)查證、擬認定的整個(gè)案件事實(shí)并提出定性和處理建議的書(shū)面綜合材料。那么如何寫(xiě)好案件調查報告呢？歡迎閱讀。
如何寫(xiě)好案件調查報告
調查報告的標題
調查報告標題的格式一般為“關(guān)于（被調查人職務(wù)）×××（嚴重）違紀（違法）問(wèn)題的調查報告”。其中：
“被調查人職務(wù)”部分，可只寫(xiě)被調查人擔任的主要職務(wù)，如已退休或在調查期間已被免職的，可寫(xiě)明其原任主要職務(wù)；另根據實(shí)際情況，此部分也可不寫(xiě)。“（嚴重）違紀（違法）”部分，單純違犯黨紀的案件，可表述為“違紀”；既違犯黨紀又違反政紀，或單純違反政紀的案件，可表述為“違紀違法”；擬給予開(kāi)除黨籍、開(kāi)除公職處分，且涉嫌犯罪需移送司法機關(guān)的案件，可表述為“嚴重違紀違法”。
調查報告的內容
調查報告主要包括六部分內容。
一、立案依據及調查工作的簡(jiǎn)要情況。調查報告首先要反映清楚案件來(lái)源及立案依據，即根據什么人或什么單位的舉報、移送（如中央巡視組移送）等途徑掌握和發(fā)現的涉嫌違紀問(wèn)題，按照哪一級組織決定或哪幾位領(lǐng)導批示，何時(shí)初步核實(shí)，何時(shí)立案審查，何時(shí)采取“兩規”措施，以及調查工作的大體經(jīng)過(guò)。其次要寫(xiě)清被調查人的基本情況，主要根據組織人事部門(mén)提供的被調查人的最新干部任免審批表起草，包括姓名、出生年月、職務(wù)、工作單位以及以前犯過(guò)什么錯誤，受過(guò)何種處分，是否當屆中央委員、候補委員或地方各級黨委委員、候補委員以
及中央或地方各級紀委委員，是否當屆人大代表、政協(xié)委員等，其中被依法終止人大代表資格或撤銷(xiāo)政協(xié)委員資格的也應寫(xiě)明。
二、調查核實(shí)的問(wèn)題和主要案情。這是反映調查成果的關(guān)鍵部分，是調查報告的中心。要根據“事實(shí)清楚，證據確鑿”的要求，全面、具體、詳細地反映案情的來(lái)龍去脈、發(fā)展過(guò)程、因果聯(lián)系以及被調查人的違紀責任，并突出主要違紀事實(shí)和違紀事實(shí)的主要情節。要圍繞違紀構成要件展開(kāi)敘述，寫(xiě)明被調查人違紀的時(shí)間、地點(diǎn)、手段、后果以及是否有從輕、從重、減輕、加重處分的情節等，有些案件還要寫(xiě)明違紀的背景情況。
針對不同案件類(lèi)型，要采取不同的敘述方法。對于一人一錯、多人一錯和一人多錯的案件，可按照被調查人違紀的先后順序來(lái)敘述。對于多人一錯的案件，還要按照責任的輕重，把每一個(gè)責任人在違紀過(guò)程中的地位、作用和應負的責任敘述清楚。對于
一人多錯且違紀性質(zhì)不同的案件，可按照被調查人行為性質(zhì)的輕重程度來(lái)敘述，先寫(xiě)重錯，后寫(xiě)輕錯。對違紀問(wèn)題的性質(zhì)，應作出準確概括，提出定性結論，若有的案件性質(zhì)一時(shí)難以認定或難以概括表述，則采取寫(xiě)實(shí)辦法，是什么問(wèn)題就寫(xiě)什么問(wèn)題。具體敘述中，可將違紀問(wèn)題分類(lèi)后列小標題，將違紀事實(shí)與該事實(shí)的定性意見(jiàn)合為一部分，一事一議一定；對同一性質(zhì)的違紀問(wèn)題，應按時(shí)間順序敘述。對多人多錯的案件，可針對被調查人在違紀過(guò)程中的地位、行為、情節、所負責任等情況，將共同違紀的主要事實(shí)敘述清楚，其中注意分清各自責任；對被調查人除參與共同違紀外，還單獨實(shí)施其他違紀行為的，可在敘述其參與共同違紀事實(shí)后，再寫(xiě)單獨違紀事實(shí)。
此外，對上級要結果的案件，無(wú)論查實(shí)或查否，都要對涉及的問(wèn)題一一作出回答。對查實(shí)、查否和查清后構不成違紀的問(wèn)題，要分別寫(xiě)明。
三、調查中發(fā)現的其他問(wèn)題線(xiàn)索。應逐項列出涉嫌違紀問(wèn)題清單，寫(xiě)明線(xiàn)索基本情況、是否查證、證據狀況等。如線(xiàn)索較多、情況復雜，也可形成單行報告，作為調查報告附件。
四、涉案款物情況。應寫(xiě)明暫予扣留、封存、提請保全、先行登記保存的全部涉案款物數量、價(jià)值、保管等情況。如與司法機關(guān)協(xié)同辦案的，可一并寫(xiě)明司法機關(guān)查封、扣押、凍結的與本案有關(guān)的涉案款物數量、價(jià)值等情況。
五、被調查人對錯誤的態(tài)度。要寫(xiě)明被調查人的一貫表現和認錯態(tài)度。被調查人的態(tài)度，是指其對自己所犯錯誤的認識、看法及采取的行動(dòng)，是執紀中需慎重考慮的重要量紀情節。被調查人有直接或指使他人對辦案人、檢舉控告人、證明人及上述人員的家屬進(jìn)行侮辱、誹謗、誣陷、威脅、圍攻、毆打以及其他形式打擊報復；直接或指使他人出偽證、不出證，隱匿、篡改、銷(xiāo)毀證據，或嫁禍于人；利用職權或工作之便，采取欺騙、威脅、賄賂等手段阻止知情人如實(shí)反映情況、提供證據，或唆使知情人變證；直接或指使他人與同案人或知情人串通情況，訂立攻守同盟，對抗檢查或進(jìn)行反調查等妨礙組織審查行為的，應重點(diǎn)寫(xiě)明。
六、處理建議。要依據違紀的事實(shí)、性質(zhì)和有關(guān)人員責任、態(tài)度，對照黨紀條規及相關(guān)政策規定，提出恰當、明確、具體的處理意見(jiàn)，并寫(xiě)出相應的根據。主要包括：
（1）黨紀處分意見(jiàn)，應寫(xiě)明處分種類(lèi)。如被調查人系黨的機關(guān)、人大機關(guān)、政協(xié)機關(guān)公務(wù)員，本應給予、但未建議給予其撤職處分的，應一并寫(xiě)明受處分后擬安排擔任的非領(lǐng)導職務(wù)層次（退休待遇）。
（2）其他處理意見(jiàn)，如需追究被調查人刑事責任或其他紀律責任以及需提出行政處罰建議的，需依法終止被調查人人大代表資格或撤銷(xiāo)其政協(xié)委員資格的，應一并寫(xiě)明。
（3）涉案款物處理意見(jiàn)，應詳細寫(xiě)明建議對涉案款物作出收繳、責令退賠或發(fā)還等處理的意見(jiàn)。
另外，如系生產(chǎn)安全事故責任追究案件，可按照《生產(chǎn)安全事故報告和調查處理條例》第三十條的規定起草調查報告，主要包括：
（1）事故發(fā)生單位概況；
（2）事故發(fā)生經(jīng)過(guò)和事故救援情況；
（3）事故造成的人員傷亡和直接經(jīng)濟損失；
（4）事故發(fā)生的原因和事故性質(zhì)；
（5）事故責任的認定以及對事故責任者的處理建議；
（6）事故防范和整改措施。
調查報告的署名
調查報告須由調查組全體成員簽名。但有的案件調查組人員較多，又下設綜合組、談話(huà)組和若干外查組等，相互之間分工明確，某一外查組客觀(guān)上可能并不掌握其他外查組負責調查的違紀問(wèn)題相關(guān)情況，在這種情況下，調查組全體成員參與討論調查報告既不可行、又沒(méi)有必要，故一般可由調查組組長(cháng)召集各組組長(cháng)集體討論，并在調查報告上簽名。考慮到談話(huà)組同志直接向被調查人談話(huà)調查，掌握情況較為全面，有條件的，可讓談話(huà)組其他同志一并參與討論。
需指出的是，有的案件比較復雜，調查組在討論案件性質(zhì)、有關(guān)人員的責任及處理建議時(shí)，可能會(huì )意見(jiàn)不一。在這種情況下，調查組內部應再進(jìn)行深入討論，使大家的意見(jiàn)盡量統一。如經(jīng)過(guò)反復討論仍有較大分歧，按調查組組長(cháng)的意見(jiàn)寫(xiě)出調查報告。而鑒于調查組成員都直接參與了案件調查工作，對案情較了解，其不同意見(jiàn)對案件審理部門(mén)和紀檢機關(guān)領(lǐng)導同志在審理或處理案件時(shí)有一定參考價(jià)值，故應當在報告中對不同意見(jiàn)作適當反映，或另寫(xiě)出專(zhuān)門(mén)材料反映。需要注意的問(wèn)題
準確把握調查報告定位。調查報告擬認定的違紀事實(shí)，不得超出與被調查人見(jiàn)面的違紀事實(shí)材料內容。調查報告是一種只限于紀檢機關(guān)內部運轉的審查辦案文書(shū)，只代表調查組及承辦案件的案件檢查部門(mén)意見(jiàn)，不代表所在紀檢機關(guān)意見(jiàn)，不宜直接向紀檢機關(guān)以外的其他機關(guān)或部門(mén)發(fā)送，也不宜作為會(huì )議材料提供給本級紀委常委會(huì )審議，以免誤導集體決策。案件審理部門(mén)提請本級紀委常委會(huì )審議的案件審理報告，如不同意調查報告的部分或全部?jì)热荩⒔?jīng)本級紀委常委會(huì )審議同意的，原案件調查報告歸檔備查，不再修改。
及時(shí)做好情況通報工作。被調查人所在單位黨組織對被調查人的違紀事實(shí)、歷史情況及現實(shí)表現，往往有比較清楚和全面的了解，為進(jìn)一步完善調查報告，根據《中國共產(chǎn)黨紀律檢查機關(guān)案件檢查工作條例》第三十四條規定，調查組可將調查報告的主要內容向被調查人所在單位黨組織通報，并征求意見(jiàn)。實(shí)踐中，一般是由調查組口頭向被調查人所在單位黨組織主要負責人通報情況，且不得要求被調查人所在單位黨組織根據通報內容，組織召開(kāi)支部大會(huì )討論對被調查人的黨紀處分，不得要求被調查人所在單位黨組織書(shū)面向調查組所在紀檢機關(guān)報告其處理意見(jiàn)和建議。
高度重視實(shí)名舉報反饋。根據《中國共產(chǎn)黨紀律檢查機關(guān)案件檢查工作條例實(shí)施細則》第三十七條規定，對署真實(shí)姓名的檢舉人，調查結束后，調查組應向其口頭通報所檢舉問(wèn)題的調查結果并征求意見(jiàn)。對案情需保密的，應要求檢舉人
案件調查報告（一）
近年來(lái)，房地產(chǎn)市場(chǎng)“過(guò)熱”，商品房、企業(yè)集資房、經(jīng)濟適用房、社會(huì )保障房、拆遷安置房等多種形式的住房出現在市場(chǎng)上。有市場(chǎng)就有交易，在交易后，諸如因短期內房?jì)r(jià)過(guò)快上漲，出賣(mài)人心理失衡，以種種理由要求法院確認合同無(wú)效的案件；房屋買(mǎi)賣(mài)因完成不了過(guò)戶(hù)手續而請求確認合同有效、并協(xié)助辦理房屋所有權證的案件；拆遷安置房屋買(mǎi)賣(mài)合同糾紛的案件大量涌入法院，并存在糾紛不斷擴大的趨勢。我院在對大量個(gè)案進(jìn)行實(shí)證分析的基礎上，試圖通過(guò)對此類(lèi)案件的特點(diǎn)及成因予以粗淺分析，對當前解決此類(lèi)糾紛所依據的法律、司法解釋的缺陷談一些不成熟的看法。現將主要情況報告如下：
一、案件特點(diǎn)。
（一）訴求集中。主要表現為要求確認原、被告簽訂的房屋買(mǎi)賣(mài)合同無(wú)效或者要求確認合同有效、協(xié)助辦理產(chǎn)權過(guò)戶(hù)手續。理由主要集中于出賣(mài)時(shí)未經(jīng)其他共有權人同意或房屋未取得產(chǎn)權證書(shū)及經(jīng)濟適用房不能上市交易等。
（二）出賣(mài)人反悔原因集中。大多系房屋價(jià)格大幅增長(cháng)所致。從案件審理的情況來(lái)看，盡管眾多出賣(mài)人在進(jìn)行答辯時(shí)所提出的理由都并非是以房屋價(jià)格增長(cháng)，但法院在審理過(guò)程中依然能感覺(jué)到利益因素的影響實(shí)為出賣(mài)人反悔的最主要原因。
（三）調解難度集中。從本院對此類(lèi)案件進(jìn)行審理的情況來(lái)看，一個(gè)突出的問(wèn)題就是原被告雙方很難達成調解協(xié)議。原告一方要求嚴格按照當初雙方簽訂的房屋買(mǎi)賣(mài)合同確定彼此的權利義務(wù)并最終要求實(shí)現其權利，普遍不愿意接受合同之外另行支付補償購房差價(jià)；而被告一方卻認為當初雙方簽訂合同時(shí)沒(méi)有征得其他共有人的同意或者以沒(méi)有取得房屋所有權證的房屋不能買(mǎi)賣(mài)為由抗辯原告的訴訟請求，要求確認合同無(wú)效或者原告理應對其以現行房屋市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行補償。
（四）法院判決集中。我院在處理此類(lèi)案件時(shí)，遵循誠實(shí)信用與公平合理的合同法基本原則，除原、被告雙方自愿達成調解協(xié)議的外，其余案件均以判決形式作出處理結果。現行法律法規由于制定的時(shí)間早晚有別，同時(shí)具體法律法規又具有針對事項立法的特點(diǎn)，因此在處理此類(lèi)案件的時(shí)候，無(wú)可避免地在具體法律關(guān)系的認定上存在不同的意見(jiàn)和觀(guān)點(diǎn)，辦案人員對法律、法規的理解不同，有時(shí)會(huì )出現同案不同判的現象。
二、原因分析。
（一）利益驅動(dòng)下的誠信缺失。此類(lèi)案件大量出現的根本原因則在于出賣(mài)人的誠信缺失，而此種現象的背后則是利益因素的影響。由于房屋價(jià)格呈現連年持續增長(cháng)的態(tài)勢，這種價(jià)格變化所導致的過(guò)去和現在之間的利益懸殊引起了被告的心理失衡，而房屋產(chǎn)權證件辦理的進(jìn)度緩慢又給予了出賣(mài)人將此失衡進(jìn)行現實(shí)表達的機會(huì )，其結果就是出賣(mài)人不愿意依據原合同履行辦理產(chǎn)權過(guò)戶(hù)的義務(wù)。
（二）現行立法、司法的缺陷。現行法律法規由于制定的時(shí)間早晚有別，同時(shí)具體法律法規又具有針對事項立法的特點(diǎn)，往往缺乏體系的邏輯嚴密性和和諧統一，因此在處理此類(lèi)案件的時(shí)候，無(wú)可避免地在具體法律關(guān)系的認定上存在不同的意見(jiàn)和觀(guān)點(diǎn)。這就容易給當事人在估計失信的法律成本方面形成錯覺(jué)。同時(shí)，對失信行為的處罰力度弱，也是最主要的原因。
（三）房屋買(mǎi)賣(mài)本身所蘊含的法律風(fēng)險。
1、未取得所有權證的房屋。房屋所有權證是合法的物權憑證。《中華人民共和國城市房地產(chǎn)管理法》第三十七條第（六）項規定“未依法登記領(lǐng)取權屬證書(shū)的房地產(chǎn)不得轉讓”，根據上述法律規定，出賣(mài)人在轉讓時(shí)沒(méi)有取得所有權證，其轉讓行為無(wú)效。所謂法律風(fēng)險，主要是針對買(mǎi)受人而言，這時(shí)，房屋買(mǎi)受人可能因出賣(mài)人未取得所有權證而遭致對方毀約的風(fēng)險。
2、集資房。所謂“集資房”，是企事業(yè)單位利用自用存量劃撥用地，群眾自行集資建設，按成本價(jià)銷(xiāo)售，以解決職工住房困難的一種方式。集資建房的對象范圍是由單位確定的，帶有福利性。但依據《蘭州市經(jīng)濟適用住房管理辦法》的規定，企事業(yè)單位集資建房是經(jīng)濟適用住房的組成部分，分配的對象是本單位低收入者，對于已享受過(guò)福利分房、已購買(mǎi)過(guò)經(jīng)濟適用房或者是住房標準達到控制標準的職工，規定不得參加集資建房。但現實(shí)中，只要單位集資建房，所有的單位職工均可參與集資。在住房過(guò)剩的情況下，一些職工就將此類(lèi)房屋推向市場(chǎng)。此類(lèi)房屋買(mǎi)受人最大的風(fēng)險在于房屋不能過(guò)戶(hù)及過(guò)戶(hù)時(shí)承擔高額的土地出讓金。
3、經(jīng)濟適用房。所謂經(jīng)濟適用房，是指政府提供政策優(yōu)惠，限定套型面積和銷(xiāo)售價(jià)格，按照合理標準建設，面向城市低收入住房困難家庭供應，具有保障性質(zhì)的政策性住房。對經(jīng)濟適用房在限制轉讓的年限內進(jìn)行轉讓或將購房權私自轉讓給沒(méi)有購房資格的人，都是違反了我國關(guān)于經(jīng)濟適用住房的相關(guān)規定，客觀(guān)上也損害了社會(huì )公共利益，妨害了其他符合購房條件主體的購買(mǎi)權，存在合同歸于無(wú)效的風(fēng)險。
4、拆遷安置房。拆遷安置房是指因城市規劃、土地開(kāi)發(fā)、舊城改造等原因進(jìn)行拆遷，而安置給被拆遷人或承租人居住使用的房屋。由于拆遷安置房屋買(mǎi)賣(mài)交易存在很長(cháng)的時(shí)間周期，進(jìn)而蘊涵了諸多法律風(fēng)險。司法實(shí)踐中這種類(lèi)型案例舉不勝舉，且逐年遞增。一般情況下，拆遷房屋買(mǎi)賣(mài)雙方在簽訂買(mǎi)賣(mài)合同后，賣(mài)方都會(huì )要求買(mǎi)方支付全部或絕大部分房?jì)r(jià)款，而買(mǎi)受人在支付該巨額房款后并不能及時(shí)取得房屋所有權，雙方形成的僅僅是一種債權債務(wù)關(guān)系。雖然雙方存有買(mǎi)賣(mài)合同，但根據物權公示公信原則，出賣(mài)方從法律上講依然是房屋所有權人，這樣買(mǎi)受人就會(huì )被置于高風(fēng)險法律地位。究其根本原因，在于該房屋物權變動(dòng)需要一個(gè)漫長(cháng)的歷史周期，期間可能會(huì )出現的法律風(fēng)險諸如房?jì)r(jià)飆升導致違約發(fā)生、抵押擔保設定、所有權人死亡出現、所有權人自身債務(wù)惡化、共有權人或第三人權利主張、房產(chǎn)查封扣押、贈與繼承發(fā)生、標的物作價(jià)投資出資等等情況。該類(lèi)糾紛的發(fā)生主要是由于雙方在合同內容上沒(méi)有精心設計，而且買(mǎi)受人在一定程度上存在很大僥幸心理。
三、對策建議。
（一）規范買(mǎi)賣(mài)協(xié)議。由于房屋大部分是夫妻共有財產(chǎn)或者家庭共有財產(chǎn)，而在登記時(shí)，因其他共有人未申請登記，登記部門(mén)只將夫妻一方或者家庭成員中的一員登記為所有權人，而簽訂房屋買(mǎi)賣(mài)合同時(shí)往往又是登記的所有權人或者家庭中的一員為代表與買(mǎi)方訂立合同，合同簽訂后，賣(mài)方往往以其他共有人不同意為由毀約。因此有必要規范房屋買(mǎi)賣(mài)協(xié)議，對未在房屋所有權證上登記的共有人要求一起簽訂買(mǎi)賣(mài)合同或出具書(shū)面同意書(shū)。
（二）加大法制宣傳力度，提高買(mǎi)賣(mài)雙方的風(fēng)險控制能力。可以通過(guò)電視、廣播、網(wǎng)絡(luò )等多種途徑普及房屋買(mǎi)賣(mài)中的風(fēng)險知識，提高大眾的風(fēng)險意識，將大量的此類(lèi)糾紛消滅于訴訟前。此舉不但可以減輕法院的審判、執行、調解負擔，而且在時(shí)間點(diǎn)的.選擇上更有利，即在買(mǎi)賣(mài)雙方的矛盾尚未升級的時(shí)候，更有利于促使其達成新的合意。
（三）強化以案示法的宣傳。以案示法可以充分發(fā)揮法律的社會(huì )引導功能。大力宣傳法律判斷和判決結論，可以引導其他類(lèi)似情況的案外人對行為性質(zhì)作出準確的判斷，從而作出恰當的選擇。
（四）倡揚誠信觀(guān)念與法治信仰。市場(chǎng)經(jīng)濟本質(zhì)上是一種信用經(jīng)濟，穩固的信用基礎是市場(chǎng)經(jīng)濟的動(dòng)力和源泉。我國要發(fā)展和繁榮社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟，就必須在廣泛倡導社會(huì )誠信的基礎上培植和維護信譽(yù)，建立社會(huì )主義信用體系。當然，作為司法機關(guān)，有必要通過(guò)正確適用法律法規對不誠信行為進(jìn)行負面評價(jià)，加大失信成本，進(jìn)一步在民眾心中樹(shù)立誠信意識和法治信仰。
四、對現行司法解釋需完善的一點(diǎn)建議。
最高人民法院《關(guān)于審理商品房買(mǎi)賣(mài)合同糾紛案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》的出臺，為房屋質(zhì)量瑕疵、貸款買(mǎi)房、懲罰賠償、解除合同等糾紛的處理提供了法律依據。但對于其他房屋買(mǎi)賣(mài)合同糾紛，則要根據民法通則及合同法的有關(guān)規定處理，難免出現適用法律不統一，判決結果不統一的情況。例如：《中華人民共和國合同法》第五十二條第（五）項規定“違反法律、行政法規強制性規定的合同無(wú)效。”最高人民法院《關(guān)于適用<中華人民共和國合同法>若干問(wèn)題的解釋?zhuān)ǘ芬幎ā昂贤ǖ谖迨l第（五）項規定的“強制性規定”，是指效力性強制性規定。”《企業(yè)國有資產(chǎn)管理法》規定“國有資產(chǎn)轉讓除按照國家規定可以直接協(xié)議轉讓的以外，應當在依法設立的產(chǎn)權交易場(chǎng)所公開(kāi)進(jìn)行。轉讓方應當如實(shí)披露有關(guān)信息，征集受讓方；征集產(chǎn)生的受讓方為兩個(gè)以上的，轉讓?xiě)敳上薰_(kāi)競價(jià)的交易方式。”該規定為管理性強制性規定，在此種情況下，國有企業(yè)未在產(chǎn)權交易場(chǎng)所公開(kāi)征集受讓方而是私下與買(mǎi)受人簽訂買(mǎi)賣(mài)合同出售國有資產(chǎn)的合同是否有效？依據《合同法解釋二》的規定，該合同應為有效合同，因為沒(méi)有違反法律的效力性強制性規定。而實(shí)際上，該類(lèi)買(mǎi)賣(mài)可能存在出賣(mài)人與買(mǎi)受人串通損害國家利益的行為，但要認定雙方惡意串通似又缺乏客觀(guān)標準，雙方未按正常程序轉讓、受讓能否即認定為惡意串通，如果不能認定，那么如果這種合同僅憑不違反法律效力性強制性規定而認定合同有效，是不是法院以判決的形式認定損害國家利益的行為合法化，試問(wèn)法院充當的是什么角色。又如：最高人民法院《關(guān)于適用<中華人民共和國合同法>若干問(wèn)題的解釋?zhuān)ㄒ唬返谒臈l規定“合同法實(shí)施后，人民法院確認合同無(wú)效，應當以全國人大及其常委會(huì )制定的法律和國務(wù)院制定的行政法規為依據，不得以地方性法規、行政規章為依據。”，而20**年12月1日建設部、國家發(fā)展和改革委員會(huì )、監察部、財政部、國土資源部、中國人民銀行、國家稅務(wù)總局等七部委聯(lián)合發(fā)布《經(jīng)濟適用住房管理辦法》規定了經(jīng)濟適用住房管理應建立嚴格的準入和退出機制。經(jīng)濟適用住房由市、縣人民政府按限定的價(jià)格，統一組織向符合購房條件的低收入家庭出售。經(jīng)濟適用住房供應實(shí)行申請、審核、公示和輪候制度。如果法院僅憑該辦法是部委規章，而非行政法規為由確認經(jīng)濟適用房買(mǎi)賣(mài)合同有效，那么，其他符合經(jīng)濟適用房準購條件的弱勢群體的權益又將如何得到保護。再如：《最高人民法院關(guān)于房地產(chǎn)案件受理問(wèn)題的通知》公布于1992年，現在還依此為依據解決問(wèn)題已不適應現代社會(huì )及市場(chǎng)經(jīng)濟發(fā)展規律，該通知規定單位內部分房、騰房問(wèn)題不屬于人民法院受理案件的范圍，但現實(shí)生活中，單位收了職工的集資款，因種種原因，單位建房的行為沒(méi)有完成。這時(shí)，職工既無(wú)房可住、單位又無(wú)錢(qián)可退，法院又不受理此類(lèi)案件，那么職工的訴求應當向誰(shuí)表達，沒(méi)有公權利介入的職工利益又如去實(shí)現。最高人民法院的司法解釋在某些方面的效力似有高于法律之嫌。因此，完善相關(guān)法律法規，以法律的形式規范新型房屋買(mǎi)賣(mài)行為，維護交易秩序安全不僅是司法實(shí)踐的要求，也是促進(jìn)房地產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)健康發(fā)展的需要。
案件調查報告（二）
今年8月，市委預防辦、市人民檢察院職務(wù)犯罪預防處采取以市院預防處為主體，統籌各發(fā)案縣區檢察機關(guān)預防部門(mén)共同參與、上下聯(lián)動(dòng)，針對發(fā)生在我市農機購置領(lǐng)域的26件32人職務(wù)犯罪案件立項開(kāi)展預防調查和犯罪分析。調查顯示，農機購置補貼政策是黨和國家實(shí)施的一項重大惠農政策。自20xx年中央將農機（具）購置補貼專(zhuān)項納入國家“三補貼、兩減免”的支農惠農政策以來(lái)，資金規模已由最初的數千萬(wàn)元增加至數百億元。然而，隨著(zhù)國家農機（具）購置補貼政策深入實(shí)施，資金規模日益擴大，騙取、侵吞農機購置補貼資金、收受農機經(jīng)銷(xiāo)商賄賂的職務(wù)犯罪案件也呈現出頻發(fā)高發(fā)的嚴峻態(tài)勢。不僅破壞了我市改革開(kāi)放、加快發(fā)展的良好環(huán)境，更嚴重損害了廣大農戶(hù)的切身利益，有必要引起高度重視并切實(shí)采取措施加以有效遏制。
一、我市農機購置領(lǐng)域職務(wù)犯罪發(fā)案情況、案件特點(diǎn)及作案手段統計顯示，今年以來(lái)我市檢察機關(guān)共立案查辦該領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件26件32人，涉及包括市級農機管理中心在內共11個(gè)管理單位。
（一）農機購置領(lǐng)域職務(wù)犯罪發(fā)案特點(diǎn)
1、貪污受賄現象嚴重。在昭通市及所轄1區10縣中，1市、1區9縣的農機部門(mén)存在套騙農機補貼、收受農機經(jīng)銷(xiāo)商賄賂等情形。在全市11個(gè)農機站長(cháng)（含鄉鎮農機站長(cháng)）中，5個(gè)涉嫌貪污農機補貼、12個(gè)涉嫌收受農機經(jīng)銷(xiāo)商賄賂。案件中，犯罪主體較為固定，即負責農機補貼的直接責任人，在所查處的26起案件中，涉及農機站站長(cháng)17件，占65%。作案手段較為單一，19%是以虛報購機款的伎倆套取國家補貼。
2、涉案金額大。檢察機關(guān)立案查辦的26件案件，涉案總金額高達600余萬(wàn)元，其中5萬(wàn)元至10萬(wàn)元的12件，10萬(wàn)元至50萬(wàn)元的4件，50萬(wàn)元至100萬(wàn)元的特大案件3件，100萬(wàn)元的特大案件4件。涉及金額最大的是鎮雄縣農機管理中心主任涉嫌受賄案，其涉嫌收受賄賂高達200多萬(wàn)元，創(chuàng )下了涉農貪污賄賂案件金額歷史之最。
3、“一把手”涉案突出。在查辦的32人中，農機管理部門(mén)局長(cháng)、副局長(cháng)、站長(cháng)、副站長(cháng)、部門(mén)負責人有21人，占66%。其中，“一把手”單獨作案的17人，占53%;“一把手”伙同部門(mén)工作人員進(jìn)行貪污受賄11人，占34%。
4、發(fā)案集中，發(fā)案范圍廣。農機補貼政策實(shí)施以來(lái)，在農戶(hù)大量購機的短短兩年多時(shí)間（20xx—20xx），農機購置補貼領(lǐng)域已成為貪污賄賂犯罪多發(fā)易發(fā)部位，全市10個(gè)縣區及1個(gè)市級管理部門(mén)都不同程度地存在問(wèn)題，除鹽津縣外，全市有10個(gè)農機管理部門(mén)發(fā)生案件，9個(gè)農機管理中心主任、4個(gè)副主任、1名市級管理科負責人及部分相關(guān)人員被立案查處。
5、窩案、串案比例高。所立案查辦的26件農機管理系統案件中，90%以上系窩案、串案，呈現辦一案挖一窩，查一個(gè)帶一串的以點(diǎn)向面的輻射式傳播。一人向同一農機管理部門(mén)的多人行賄，一人向多個(gè)縣農機管理部門(mén)的多個(gè)人行賄，****共同貪污、官員之間勾結共同貪污和受賄現象普遍。在被調查的18名農機經(jīng)銷(xiāo)商中，絕大多數曾向2名農機系統工作人員行賄。
（二）農機購置領(lǐng)域職務(wù)犯罪作案手段
1、按一定比例給予農機部門(mén)工作人員“好處費”。調查發(fā)現，自20xx年昭通市實(shí)施農機購置補貼以來(lái)，農民主要采購的是微耕機。從所辦理的26件案件來(lái)看，微耕機經(jīng)銷(xiāo)商、代理商直接按照每銷(xiāo)售一臺微耕機給予農機部門(mén)國家工作人員300元、400元不等的回扣。如經(jīng)銷(xiāo)商曹某在20xx年至20xx年期間，向鎮雄縣農民銷(xiāo)售微耕機4000多臺，曹某就按每臺300元、400元不等的價(jià)格給予農業(yè)局長(cháng)、副局長(cháng)、農機站長(cháng)、副站長(cháng)“好處費”165萬(wàn)元，曹某還按每臺300元、400元不等的價(jià)格單獨給予鎮雄縣農機站長(cháng)吳某“好處費”156萬(wàn)元。
2、虛構農民購機花名冊騙取各級所給的購機補貼。因農機機號均是唯一的，因此農機部門(mén)通過(guò)與經(jīng)銷(xiāo)商串通勾結，弄虛作假，申報補貼，套取國家農機補貼資金和縣級農機補貼資金。一是由經(jīng)銷(xiāo)商提供虛假的農機機號、虛開(kāi)發(fā)票，農機站人員偽造農民購機資料，農機站工作人員將虛假銷(xiāo)售上報省農業(yè)廳、財政廳復核后，農機經(jīng)銷(xiāo)商套取國家補貼和縣級補貼后，又將“協(xié)議”好的數額分給農機部門(mén)工作人員。鎮雄縣農機站長(cháng)吳某伙同副站長(cháng)譚某、農業(yè)局長(cháng)王某、副局長(cháng)莊某共同貪污國家補貼案，就采用這一方式。二是農機部門(mén)工作人員找到農機代理商，虛填農民購機花名冊，按縣級購機補貼標準套取縣級購機補貼。如巧家縣農機站長(cháng)孫某要求農機代理商提供虛假的農民購機260臺的花名冊，并由代理商聯(lián)系農機業(yè)務(wù)量多的經(jīng)銷(xiāo)商，由縣農業(yè)局補貼每臺500元轉帳13萬(wàn)元到昆明經(jīng)銷(xiāo)商帳戶(hù)上，再由經(jīng)銷(xiāo)商將套取的縣補資金轉帳到代理商個(gè)人的帳戶(hù)上，由代理商提取現金交給農機站長(cháng)孫某后二人平分所套取的縣級補貼13萬(wàn)元。
3、借農機推廣和技術(shù)培訓之機肆意收受賄賂。區縣農機主管部門(mén)負責農機新技術(shù)、新機具的引進(jìn)、試驗、示范及技術(shù)的集成推廣和運用，負責農機購置財政補貼的審批辦理等。在利益驅動(dòng)下，一些農機主管部門(mén)的工作人員借推廣新型農機具、培訓農機手之際，幫助經(jīng)銷(xiāo)商宣傳、推銷(xiāo)農機設備，并按銷(xiāo)售額提取“推廣費”。如昭陽(yáng)區農機站長(cháng)張某，利用職務(wù)之便為農機銷(xiāo)售商推銷(xiāo)微耕機、拖拉機等農機，在20xx年至20xx年期間共收受多家農機經(jīng)銷(xiāo)商賄賂14萬(wàn)余元。
（三）農機購置領(lǐng)域職務(wù)犯罪發(fā)案原因
主觀(guān)方面表現為：
1、法制意識淡薄。從涉案的10多名農機系統管理層人員的情況調查發(fā)現，大多數在農機管理的能力方面表現較強，對自己職能職責認識得清、能兢兢業(yè)業(yè)工作，還積極參與許多政府中心工作，卻忽視了加強自身的思想道德、紀律、法律的學(xué)習，認為商業(yè)賄賂是普遍現象，辦事找關(guān)系送錢(qián)送物大家都是這樣，送上門(mén)的好處不要是傻子。因而，導致法律意識薄弱，單薄的思想防線(xiàn)在各種利誘的沖擊下一觸即潰。
2、受金錢(qián)至上腐朽思想侵蝕，廉政防線(xiàn)不攻自破。縱觀(guān)農機系統的管理人員，無(wú)論是站長(cháng)或是副站長(cháng)，乃至局機關(guān)領(lǐng)導，都是生活富足，家有房產(chǎn)，收入不菲，但在社會(huì )的一些不良環(huán)境影響下，一些干部未能經(jīng)受住利益的誘惑和考驗，在糖衣炮彈的一次次轟炸下，世界觀(guān)、人生觀(guān)、價(jià)值觀(guān)發(fā)生了扭曲，拜金主義、享樂(lè )主義侵蝕和腐朽了自己的思想，進(jìn)而一步步向罪惡深淵邁進(jìn)，一發(fā)不可收拾。
3、不良嗜好迫其鋌而走險。有一位嫌疑人曾經(jīng)這樣說(shuō)道：“全市農機站長(cháng)有許多是我的同學(xué)，我十分了解，以前大家太樸實(shí)了，都是因為玩麻將手中寬裕點(diǎn)才都出問(wèn)題了。”正是在這樣的追求和放縱下，農機部門(mén)一些人的不良嗜好漸漸突顯，以致將黑手伸向惠民資金，貪污受賄，大肆侵吞套取國家農機補償款。曾有幾個(gè)犯罪嫌疑人在接受調查中，對自己貪污受賄的資金去向難以啟齒，沒(méi)有存款、沒(méi)有用在家庭、沒(méi)有用在子女就學(xué)。在辦案人員的法律攻勢、政策攻心下，答曰：都整去打麻將了。他們“血戰”了人生，輸光了前程，擊潰了親情。
四是攀比心理作祟，補償欲望強烈。從個(gè)人因素來(lái)看，基層農機管理工作長(cháng)期以服務(wù)“三農”為主，常常與機具和農民打交道，工作非常辛苦，且單一枯燥，而現行體制下，農機管理人員的收入往往與其工作強度有一定的差距，與一些高收入的行業(yè)工作相比，容易發(fā)生個(gè)人心理上的變化，特別是容易產(chǎn)生居功補償心理而誘發(fā)職務(wù)犯罪。曾有一名主任在交待自己的問(wèn)題時(shí)這樣說(shuō)到：“費了這么大的力從上面爭取資金補貼農戶(hù)，眼看用不完又要被財政收回去，太可惜了，不如把它套出來(lái)用掉”。
客觀(guān)方面則表現為：
1、價(jià)格虛高，豐厚的利潤空間導致賄賂案件多發(fā)易發(fā)。通過(guò)辦案，我們發(fā)現同一品牌、同一規格農機具的市場(chǎng)銷(xiāo)售價(jià)往往要比享受農機購置補貼采購的機具價(jià)低得多，而且享受農機購置補貼的機具時(shí)常伴有拼裝、組裝成份，從而大大降低了成本，低劣質(zhì)產(chǎn)品充斥市場(chǎng)導致商家有豐厚的利潤空間，形成了出手大方的行賄現象。如鎮雄縣銷(xiāo)售機具的一經(jīng)銷(xiāo)商，拿出的行賄資金就高達4、5百萬(wàn)元。
2、監督缺失，給貪污賄賂犯罪孕育了溫床。一是缺乏有效的上級監督。按照農機補貼辦理和審批的程序設置，農民辦理農機補貼手續全部在縣級農機主管部門(mén)完成，且省級部門(mén)安排的農機補貼專(zhuān)項資金都直接安排到縣一級農機部門(mén)。市級農機管理部門(mén)雖然對縣級農機管理部門(mén)批準的農機有審核權，但局限于書(shū)面這審核，監督流于形式。二是缺乏有效的外部監督。農機部門(mén)既具體負責辦理和審批農機補貼專(zhuān)項資金，又掌握著(zhù)農機補貼專(zhuān)項資金的結算大權，既當運動(dòng)員，又當裁判員，而財政部門(mén)對農機補貼專(zhuān)項資金的監管也僅局限于書(shū)面審查，公示制度在實(shí)際中也得不到有效落實(shí)，對農機部門(mén)的外部監督明顯缺失。
3、領(lǐng)導不帶頭廉潔自律，上行下效。無(wú)論是貪污還是受賄方面的窩案，都存在站長(cháng)或副站長(cháng)起了貪心，一個(gè)人又不敢獨吞，或是一個(gè)人無(wú)法運作，或是為尋求庇護，而向上級領(lǐng)導匯報，領(lǐng)導不但沒(méi)有及時(shí)制止下屬的違法犯罪行為，卻在共同利益的趨動(dòng)下，默許或簽字認可，從而產(chǎn)生了犯罪，不但害了自己，也害了的手下，形成窩案。
4、不切實(shí)際的量化任務(wù)，給職務(wù)案件易發(fā)多發(fā)埋下伏筆。一些地方政府或是農業(yè)系統不充分調查掌握我市農機購置、農機推廣的基本數量和要求，而脫離實(shí)際一味追求數量，造成具體負責或經(jīng)辦購機補貼工作人員有利可圖、有空可鉆，導致虛報套取資金，誘發(fā)貪污賄賂等職務(wù)犯罪案件易發(fā)多發(fā)。
二、農機購置領(lǐng)域職務(wù)犯罪預防對策
通過(guò)對我市農機購置領(lǐng)域職務(wù)犯罪發(fā)案環(huán)節、作案手段、案件特點(diǎn)及致罪原因的分析，結合調查發(fā)現的存在不足和薄弱環(huán)節，為切實(shí)服務(wù)“三農”工作，有效遏制農機（具）購置領(lǐng)域職務(wù)犯罪，提出以下對策建議：
（一）加強國家農機補貼政策宣傳和“政務(wù)公開(kāi)”力度
農機購置補貼是國家重要的惠農政策，惠及的對象是農民，而辦案中發(fā)現廣大農民朋友對補貼數額和補貼項目并不了解，對農機管理部門(mén)工作流程和服務(wù)職能也不清楚，這說(shuō)明我們的政策宣傳和“政務(wù)公開(kāi)”力度明顯不夠。因此應擴大“政務(wù)公開(kāi)”范圍，進(jìn)一步促進(jìn)局務(wù)、鄉務(wù)、站務(wù)公開(kāi)；要加大政策宣傳力度和廣度，充分利用各種媒體、采用群眾喜聞樂(lè )見(jiàn)的各種形式廣泛宣傳補貼范圍、對象、原則及操作程序、補貼目錄、資金補貼標準，確保農機補貼宣傳到位、落實(shí)到位，保證政策的公開(kāi)、透明和群眾的知情權。
（二）開(kāi)展警示教育和預防職務(wù)犯罪知識講座，強化干部職工廉潔自律意識
全市農業(yè)行政主管機關(guān)和具體承擔農機管理職責的部門(mén)要加強對工作人員特別是“一把手”、中層以上干部的職業(yè)道德教育、黨風(fēng)廉政教育和廉政文化建設。要從思想道德教育這個(gè)基礎上抓起，不斷夯實(shí)廉潔從政的職業(yè)道德基礎、筑牢拒腐防變的思想道德防線(xiàn)。要認真執行黨內監督各項制度，抓好干部廉潔自律，切實(shí)解決領(lǐng)導干部廉潔從政方面存在的突出問(wèn)題。要針對部門(mén)領(lǐng)導和重點(diǎn)人群、重點(diǎn)環(huán)節定期組織法律法規學(xué)習、黨風(fēng)廉政教育、預防職務(wù)犯罪專(zhuān)題講座，通過(guò)正面教育和反面警示相結合，引導每一個(gè)農機管理工作人員算好“五筆帳”，即組織培養帳、親情悲歡帳、個(gè)人成毀帳、家庭安全帳，經(jīng)濟得失帳；自覺(jué)做到“四個(gè)珍惜”，即珍惜組織培養、珍惜工作崗位、珍惜個(gè)人名節、珍惜幸福家庭，抵得住誘惑，始終筑牢拒腐防變的防線(xiàn)。同時(shí)，要十分注意發(fā)現和宣傳在各自崗位上拒禮拒賄、廉潔自律的典型，弘揚正氣。
（三）強化對權力的監督制約，建立和完善長(cháng)效監督機制
1、明確和強化農機主管部門(mén)“監管主體”的職能定位，而不宜作為農機產(chǎn)品流通環(huán)節中的合同主體，確保從合同簽訂到付款、交貨的全過(guò)程，農機管理部門(mén)僅作為監管主體依法審查農戶(hù)購機資格，不干擾雙方交易行為，有效降低行政干預。
2、增強服務(wù)職能，減少中間環(huán)節，在企業(yè)和農戶(hù)之間建立通暢的信息渠道，試行農機目錄經(jīng)銷(xiāo)商經(jīng)營(yíng)為主經(jīng)營(yíng)向市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)調節為主轉變，推行凡是目錄內的農機具，不分生產(chǎn)企業(yè)和經(jīng)銷(xiāo)商，只要符合產(chǎn)品質(zhì)量要求的農機具，由農民自主議價(jià)購買(mǎi)，逐步實(shí)現產(chǎn)品的流轉從經(jīng)銷(xiāo)商→農機局→農戶(hù)的間接渠道，轉變?yōu)榻?jīng)銷(xiāo)商→農戶(hù)的直接渠道，促使企業(yè)與農戶(hù)之間達成公平交易、企業(yè)與企業(yè)之間形成公平競爭。
3、借鑒涉農補助“一折通”方式，推行購機農戶(hù)在農機管理部門(mén)實(shí)名備案及存折發(fā)放前在購機農戶(hù)所在鄉（鎮）村公示制度，確保“補貼”直接兌現到農民手中，讓農民真正受益。
4、搭建陽(yáng)光交易平臺，嚴格監管農機購置補貼的實(shí)施全過(guò)程。優(yōu)化、設立農機交易場(chǎng)所，為農機經(jīng)銷(xiāo)商提供攤位和展銷(xiāo)場(chǎng)地，農機經(jīng)銷(xiāo)商負責組織列入補貼目錄的農機產(chǎn)品在交易所展示和銷(xiāo)售；同時(shí)，建設完善信息發(fā)布、交易管理、售后服務(wù)、技能指導及投訴備案功能齊備的專(zhuān)網(wǎng)平臺，適時(shí)監控農機補貼申請、協(xié)議上報、審核、供貨審批、補貼資金結算等環(huán)節，做到程序嚴密、運行透明。
5、注重發(fā)揮政府監督、部門(mén)內部監督和社會(huì )監督作用。切實(shí)改善“上級監督太遠，下級監督太難，平級監督太軟”甚至監督缺位的局面。加大地方政府監管力度，有效整合政府、財政、審計、專(zhuān)門(mén)機關(guān)等相關(guān)部門(mén)監督職能，形成合力，有針對性地對農機補貼情況進(jìn)行監督檢查；要充分發(fā)揮部門(mén)紀檢人員的監督、檢查作用，對各縣區農業(yè)局分管副局長(cháng)、購機辦主任、縣鄉農機站長(cháng)在工作流程、執行制度上實(shí)行嚴格的廉政風(fēng)險防控，把嚴格程序、嚴肅紀律、廉潔自律，貫穿于農機工作的各個(gè)環(huán)節中。
6、嚴格社會(huì )誠信體系和市場(chǎng)廉政準入制度建設，認真貫徹落實(shí)最高人民檢察院和各級黨委、政府關(guān)于行賄犯罪檔案查詢(xún)的相關(guān)規定和要求，與檢察機關(guān)共同形成嚴懲行賄犯罪工作合力，不使任何一名有行賄犯罪記錄的個(gè)體、私營(yíng)企業(yè)在我市有遂行“潛規則”的市場(chǎng)空間，以達到徹底凈化市場(chǎng)空氣，保護干部的目的。
案件調查報告（三）
一、調查方法
1、聽(tīng)取駐青辦事處有關(guān)人員介紹。
2、查詢(xún)駐青辦事處賬簿。
3、查詢(xún)青島市維可經(jīng)濟開(kāi)發(fā)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)維可公司）工商登記資料。
4、考察維可公司現狀。
二、案件概況
**年2月3日，駐青辦事處借款18萬(wàn)元給維可公司，用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，20**年10月2日償還5000元，20**年4月11日維可公司法定代表人李樸奇書(shū)面表示愿將個(gè)人所有的房屋折價(jià)175000元抵給駐青辦事處用于償還債務(wù)，20**年6月29日房屋過(guò)戶(hù)，但駐青辦事處與李樸奇未能就房屋價(jià)格協(xié)商一致，所以，盡管辦理了過(guò)戶(hù)但房屋買(mǎi)賣(mài)（抵債）合同沒(méi)有成立。20**年8月4日，經(jīng)駐青辦事處同意，李樸奇將上述房屋賣(mài)與第三人，駐青辦事處和買(mǎi)賣(mài)雙方簽署備忘錄，闡明該房屋實(shí)際產(chǎn)權為李樸奇所有，并協(xié)助辦理了房屋過(guò)戶(hù)手續。
此后，駐青辦事處多次向維可公司追償債務(wù)未果。
另查，維可公司是經(jīng)合法登記的有限責任公司，注冊資金160萬(wàn)元，由青島市寶奎公司、青島市市場(chǎng)科學(xué)研究會(huì )和自然人張宏共同出資設立，1995年9月7日經(jīng)青島市工商行政管理局核準設立登記，法定代表人李樸奇。**年10月28日該公司由于“改制”經(jīng)青島市工商行政管理局核準變更登記，股東變更為李樸奇、xxx、xx、xxx。目前，工商登記資料顯示該公司仍合法登記，但經(jīng)考察其登記住所并未發(fā)現該公司的存在，登記電話(huà)已經(jīng)停用，法定代表人李樸奇也查無(wú)下落。
三、特別提示
在維可公司的工商登記資料中的某些文件上應由該公司股東青島市寶奎公司代表人簽名處發(fā)現有“李曉（代）”字樣，經(jīng)核實(shí)為駐青辦事處主任李曉先生的親筆簽名，這些簽名出現在該公司設立過(guò)程的文件中。李曉先生解釋說(shuō)這些簽名是接受青島市寶奎公司的委托簽署有關(guān)文件所為。報告人認為李曉先生的簽名是一種普通的民事代理行為，與本案無(wú)關(guān)。或許，李曉先生的簽名會(huì )被理解為李曉先生與青島市寶奎公司之間存在信任和友好關(guān)系，進(jìn)而認為李曉先生批準其負責的駐青辦事處借款給青島市寶奎公司為主要股東的維可公司是受到上述信任和友好關(guān)系的影響，報告人在此強調的是，李曉先生接受青島市寶奎公司的委托簽署有關(guān)文件和李曉先生批準其負責的駐青辦事處借款給維可公司二者沒(méi)有法律上的聯(lián)系。
四、分析
1、本案是一起單位之間的借款合同糾紛。駐青辦事處經(jīng)其負責人批準將單位賬戶(hù)上的錢(qián)借給維可公司，維可公司開(kāi)具收款收據并加蓋公章，收款（經(jīng)辦）人處有公司法定代表人李樸奇的簽名，表明借出和借入款項的行為是兩個(gè)單位之間的法律行為。
2、債務(wù)人仍為維可公司。駐青辦事處借款給維可公司后維可公司經(jīng)過(guò)變更登記股東全部更換，但根據《公司法》以及維可公司股東代表大會(huì )決議，股份轉讓后債權債務(wù)隨著(zhù)轉移。
3、訴訟時(shí)效可能已經(jīng)屆滿(mǎn)。本案的借款屬于不定期借款，時(shí)效從債權人要求償還或債務(wù)人拒絕償還之日起算滿(mǎn)兩年，在此期間內如發(fā)生時(shí)效中斷事由則重新計算。據現有資料知道，最近的一次可以被證明時(shí)效中斷的日期為20**年8月4日即駐青辦事處和李樸奇房屋買(mǎi)賣(mài)雙方簽署備忘錄之日，距今已超過(guò)兩年，以后雖多次追償但無(wú)證據證明，如不能發(fā)現或取得新的證據則意味著(zhù)時(shí)效已經(jīng)屆滿(mǎn)，因此建議收集或獲取新的證據。津城知產(chǎn)案件調查報告康泰樂(lè )除疣搽劑違法案件調查報告縣農村離婚案件調查報告
如何寫(xiě)好案件匯報材料
如何寫(xiě)好案件匯報材料
如何寫(xiě)好案件匯報材料
如何匯報案件，如何匯報好案件，特別是一些大案、要案、疑難案件或上級交辦的特定案件，是擺在民警面前的一個(gè)重要課題，提高民警的匯報案件水平值得我們認真研究。
一、匯報案件前的準備工作
（一）認真閱卷。匯報案件之前首先要認真閱卷，熟悉案情，對案件的主要事實(shí)、重要證據和可能有爭議的地方和需要說(shuō)明的問(wèn)題要認真了解熟悉，必要時(shí)進(jìn)行摘記，確保匯報案件前對案件掌握全面、正確，避免匯報時(shí)模棱兩可，含糊其辭。
（二）拿出意見(jiàn)。運用法律對案件進(jìn)行綜合分析，形成對案件的初步處理意見(jiàn)。當然，這種處理意見(jiàn)又可以分為兩種：程序性的處理意見(jiàn)和實(shí)體性處理意見(jiàn)。前者如將該案應移交管轄處理等，后者如對違法犯罪嫌疑人采取何種強制措施等。
（三）擬寫(xiě)提綱。為了使案件時(shí)表述清晰，主次分明，邏輯合理，應當制作匯報案件提綱。一般的匯報提綱由四部分組成：第一部分是基本情況；第二部分是案件事實(shí)；第三部分是認定依據；第四部分是處理意見(jiàn)。同時(shí)，對處理案件所依據的法律、法規也要準備好，認真核對。如果聽(tīng)匯報者需要，應予以提供。
二、匯報案件的主要內容
匯報案件要以事實(shí)為依據，以證據材料為基礎，全面分析案情，這樣，才能對案件進(jìn)行正確定性和適度裁量。一般來(lái)說(shuō)，匯報案件主要有以下四個(gè)內容。
（一）案件概況。主要包括三個(gè)要點(diǎn)：一是匯報案件的來(lái)源和破案經(jīng)過(guò)。說(shuō)明所匯報案件是被動(dòng)受理的、工作中發(fā)現的、還是上級交辦的。同時(shí)，要將違法犯罪嫌疑人如何查獲歸案情況簡(jiǎn)要介紹。這一部分要高度概括，只要能講明案件受理情況，給聽(tīng)匯報者一個(gè)初步印象即可。二是匯報案件的起因和研究問(wèn)題。匯報者要將提交匯報案件的原因進(jìn)行說(shuō)明，指出這起案件為什么要提交討論，同時(shí)要說(shuō)明重點(diǎn)匯報什么，要求解決什么問(wèn)題。三是匯報違法犯罪嫌疑人的基本情況。匯報時(shí)要在全面匯報違法嫌疑人姓名、性別、籍貫、住址等基本情況外，重點(diǎn)匯報與能否處理違法犯罪嫌疑人有關(guān)的情況或者比較敏感的項目，包括違法犯罪嫌疑人的年齡、民族、職業(yè)、是否是本地人以及有無(wú)前科劣跡等情況。
（二）案件事實(shí)及證據。這是匯報案件的主體部分，是匯報的關(guān)鍵環(huán)節，一般包括案件的事實(shí)、證據情況以及法律適用三部分。
1.案件的事實(shí)闡述。必須按照"七何要素"進(jìn)行，即違法犯罪的時(shí)間、地點(diǎn)、手段、情節、動(dòng)機、目的和危害結果，做到敘述清楚、完整，以便根據客觀(guān)事實(shí)對案件定性處理。實(shí)踐中，匯報案件要根據不同案件的特點(diǎn)采取不同的匯報方法，匯報順序可以采用順序、倒敘和插敘等不同形式。對于多人參與犯罪或一人、數人犯數罪的案件，匯報時(shí)應突出重點(diǎn)，層次分明。對多人犯一罪案件，首先可將該罪的全過(guò)程匯報清楚，使領(lǐng)導對全案有基本了解；其次匯報每一個(gè)參與犯罪的人，在共同犯罪中所處的地位、作用和應負的刑事責任。對多人犯多種罪的案件，先簡(jiǎn)要匯報該案所涉及到的犯罪嫌疑人，其所犯罪行的性質(zhì)、次數，再按照從重罪到輕罪的'順序，或者按犯罪的時(shí)間順序逐條匯報，最后綜合說(shuō)明各犯罪嫌疑人參與了哪些犯罪活動(dòng)及在犯罪中的作用、地位。對一人犯數罪的案件，可按從重罪到輕罪的時(shí)間順序進(jìn)行匯報。
2.案件的證據認定。一般來(lái)說(shuō)，匯報案情比較簡(jiǎn)單的案件可以在匯報案件的事實(shí)部分就包括了有關(guān)證據情況或者在講清全部的犯罪事實(shí)后再講證據。但我們要明確匯報案件的證據不僅僅是匯報收集證據情況，還要匯報對證據的審查判斷情況，要有對本案證據的具體評價(jià)，(fwsir)特別是對于一些疑難復雜的案件、多人多起的案件，將收集證據情況與審定案件事實(shí)同時(shí)進(jìn)行匯報，容易造成混亂，為此我們可把事實(shí)分為若干問(wèn)題或過(guò)程，分別說(shuō)明證據，同時(shí)，對不同性質(zhì)的案件，要做到證據主次分明，重點(diǎn)匯報對案件起主要證明作用的證據或關(guān)鍵環(huán)節的證據，如對于盜竊案件要重點(diǎn)匯報如何認定的涉案物品價(jià)值以及盜竊的目的；對于傷害案件要重點(diǎn)匯報致傷責任和對傷情的認定；對于殺人案件要重點(diǎn)匯報現場(chǎng)勘查、尸體檢驗、兇器認定、血跡鑒定等證據情況。
3.案件的量罰情節。案件的量罰情節是指影響到對違法犯罪嫌疑人從寬或者從嚴處理的相關(guān)情形，簡(jiǎn)單的說(shuō)，是指違法犯罪嫌疑人是否具有法定從重、從輕、減輕或者免除處罰的情節。量罰情節又分為法定量罰情節和酌定量罰情節。前者如違法犯罪嫌疑人是否有自首或者立功的表現，是否是未成年人等，后者包括行為人在案發(fā)后是否積極搶救被害人，是否積極退賠，認罪態(tài)度如何，日常人格表現如何等等。
（三）案件處理意見(jiàn)。匯報人在匯報完案件事實(shí)及證據情況后，應闡明自己對違法犯罪嫌疑人涉嫌的違法犯罪的性質(zhì)的認定，并根據有關(guān)的法律法規和違法犯罪嫌疑人的違法犯罪行為，闡明自己對案件的處理意見(jiàn)、理由及法律依據，供領(lǐng)導決策參考。如果案件經(jīng)過(guò)法制部門(mén)或其他部門(mén)審核的，要分層次如實(shí)講明各級部門(mén)的意見(jiàn)，如果意見(jiàn)不一致，要講明分歧的焦點(diǎn)和各自的理由。匯報處理意見(jiàn)應說(shuō)明依據的法律和政策的出處，需要繼續查證的，要講明下一步的工作意見(jiàn)。
（四）案件情況說(shuō)明。案件情況說(shuō)明不是所有匯報案件都必須的，而是在一些較為復雜或影響較大或有較大爭議的案件中，對辦案單位辦案經(jīng)過(guò)以及獲取重要證據等情形的說(shuō)明。當前，我國法制監督機制越來(lái)越健全，有的案件受到轄區發(fā)案單位、轄區群眾，黨委、政府機關(guān)以及人大、紀委等執法監督部門(mén)的關(guān)注，有的案件甚至尚未處理完畢就被新聞媒體報道，所以制作案外說(shuō)明尤為重要。同時(shí)，匯報案件中也往往忽視對違法獲取證據等程序問(wèn)題的匯報，如果在匯報案件時(shí)不說(shuō)明這些情況，很容易給執法工作帶來(lái)負面影響。
三、匯報案件的基本要求
匯報案件是公安機關(guān)的一項嚴肅工作，除了應遵循忠于事實(shí)真相、忠于法律制度忠于人民利益的基本原則，還應做到以下幾點(diǎn)：
（一）匯報要客觀(guān)公正。在案件匯報中，匯報人必須堅持"以事實(shí)為根據，以法律為準繩"的原則，要如實(shí)反映案件的真相，所匯報的案件事實(shí)必須是證據確實(shí)充分，足以認定的事實(shí)。對沒(méi)有確定的證據，有時(shí)研究案件不能越過(guò)的事實(shí)或情節，在匯報中應如實(shí)說(shuō)明。同時(shí)，匯報時(shí)不能感情用事，帶有自己的傾向，不能只匯報符合自己意見(jiàn)的事實(shí)和證據，更不允許弄虛作假，隱瞞案情。
（二）匯報要注重證據。匯報的案件事實(shí)必須有證據在案卷。沒(méi)有證據不行，證據不在案卷中也不行，匯報案件中不能舉"口中有、卷中無(wú)"的證據。實(shí)踐中，辦案民警在收集證據工作中，辦案人員很可能?chē)@同一證明對象收集到證明方向不一致的證據材料，匯報之前要進(jìn)行審查判斷，去偽存真。匯報時(shí)既要向領(lǐng)導匯報有罪或者罪重的證據，也要匯報有關(guān)無(wú)罪或者罪輕的證據，并說(shuō)明證據間相互矛盾的情況，便于領(lǐng)導正確分析討論，準確定案。匯報時(shí)不能隨意取舍證據或者隱瞞相反證據，這樣，將影響領(lǐng)導對案件作出正確決策。
（三）匯報要有所區分。匯報案件要根據匯報對象、目的和具體案件進(jìn)行適當調整取舍內容。如向業(yè)務(wù)部門(mén)匯報一般應詳細、全面；向黨委和領(lǐng)導匯報，一般應簡(jiǎn)要概括，應匯報主要內容和問(wèn)題，在匯報基本事實(shí)的基礎上著(zhù)重闡述案件性質(zhì)、社會(huì )反映和處理意見(jiàn)。同時(shí)，在匯報內容上也應注意區分，做到匯報詳略得當。如對于事實(shí)清楚、證據充分的，可簡(jiǎn)明扼要匯報，對事實(shí)不清、證據不充分的案件要詳細匯報，不能遺漏重要案情和問(wèn)題。
（四）匯報要用語(yǔ)準確。匯報中要提高語(yǔ)言表達效果，堅持使用"法言法語(yǔ)",做到口齒清楚、用語(yǔ)恰當，層次順序符合邏輯、速度快慢有致。同時(shí)，對匯報中別人的提問(wèn)要注意態(tài)度和語(yǔ)氣，如提問(wèn)是匯報材料中所沒(méi)有的，可作適當補充，需要調整匯報順序的，應就提出的問(wèn)題，一次性講清，后面不再重復；不便提前匯報的，作簡(jiǎn)要說(shuō)明，告知提問(wèn)人后面將要匯報。