保密企業(yè)的設(shè)置(RBA準(zhǔn)則組成部分?)
1.RBA準(zhǔn)則組成部分?
參與者應(yīng)采用或建立范圍與本準(zhǔn)則內(nèi)容相關(guān)的管理體系。在設(shè)計(jì)該管理體系時(shí)，應(yīng)確保：（a） 符合與參與者的經(jīng)營(yíng)和產(chǎn)品相關(guān)的法律、法規(guī)及客戶要求；（b） 符合本準(zhǔn)則；以及 （c） 識(shí)別并降低與本準(zhǔn)則 相關(guān)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。該體系還應(yīng)促進(jìn)持續(xù)改進(jìn)。
該管理體系應(yīng)包含以下要素：
1） 公司承諾 企業(yè)社會(huì)和環(huán)境責(zé)任政策聲明確認(rèn)參與者對(duì)合規(guī)和持續(xù)改進(jìn)所作的承諾，且經(jīng)執(zhí)行管理層批準(zhǔn)，以 當(dāng)?shù)卣Z言在工廠發(fā)布。
2） 管理問責(zé)與責(zé)任 參與者應(yīng)明確指定負(fù)責(zé)確保實(shí)施管理體系和相關(guān)計(jì)劃的高級(jí)執(zhí)行管理人員和公司代表。高級(jí)管理層 應(yīng)定期審查管理體系的狀態(tài)。
3） 法律要求與客戶要求 用以識(shí)別、監(jiān)控和了解適用法律、法規(guī)和客戶的要求（包括本準(zhǔn)則的要求）的程序。
4） 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與風(fēng)險(xiǎn)管理?用以識(shí)別與參與者經(jīng)營(yíng)相關(guān)的法律合規(guī)性、環(huán)境、健康與安全 3及勞工實(shí)踐和道德風(fēng)險(xiǎn)的程序。確定 各風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)重要程度，實(shí)施適當(dāng)?shù)某绦蚝蛯?shí)質(zhì)控制措施，以控制已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)并確保合規(guī)
5） 改進(jìn)目標(biāo) 應(yīng)制定書面績(jī)效目標(biāo)、指標(biāo)和實(shí)施計(jì)劃，并定期評(píng)估參與者擬定的這些目標(biāo)、計(jì)劃的執(zhí)行進(jìn)展情況， 從而提高參與者的社會(huì)和環(huán)境績(jī)效。
6） 培訓(xùn) 培訓(xùn)管理層和員工，以實(shí)施參與者的政策、規(guī)程和改進(jìn)目標(biāo)，并滿足適用的法律和法規(guī)的要求。
7） 溝通 用以向員工、供應(yīng)商和客戶清晰準(zhǔn)確地傳達(dá)有關(guān)參與者政策、實(shí)踐、期望和績(jī)效信息的程序。
8） 員工反饋、參與和投訴 應(yīng)制定持續(xù)程序（包括有效的投訴機(jī)制），用于評(píng)估員工對(duì)此準(zhǔn)則所涵蓋的實(shí)務(wù)和條款的了解程度、反饋，以及執(zhí)行本準(zhǔn)則條款時(shí)的違規(guī)情況，同時(shí)也用于促進(jìn)持續(xù)改進(jìn)。
9） 審計(jì)與評(píng)估 定期的自我評(píng)估，確保符合與社會(huì)責(zé)任和環(huán)境責(zé)任有關(guān)的法律法規(guī)要求、本準(zhǔn)則的內(nèi)容的要求及客 戶合同要求。
10） 糾正措施程序 用以及時(shí)糾正內(nèi)部或外部評(píng)估、檢查、調(diào)查及審查中發(fā)現(xiàn)的缺陷的程序。
11） 文檔和記錄 創(chuàng)建并維護(hù)文件和記錄，確保遵循法規(guī)并符合公司的要求及符合保護(hù)隱私的相關(guān)保密條款。
12） 供應(yīng)商責(zé)任 用以向供應(yīng)商傳達(dá)本準(zhǔn)則要求并監(jiān)督其遵守本準(zhǔn)則情況的程序。
2.如何設(shè)置保安公司會(huì)計(jì)科目
會(huì)計(jì)科目是按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容和經(jīng)濟(jì)管理的要求，對(duì)會(huì)計(jì)要素的具體內(nèi)容進(jìn)行分類核算的科目，稱為會(huì)計(jì)科目。 會(huì)計(jì)科目按其所提供信息的詳細(xì)程度及其統(tǒng)馭關(guān)系不同，又分為總分類科目和明細(xì)分類科目。前者是對(duì)會(huì)計(jì)要素具體內(nèi)容進(jìn)行總括分類，提供總括信息的會(huì)計(jì)科目，如“應(yīng)收賬款”、“原材料”等科目，后者是對(duì)總分類科目作進(jìn)一步分類、提供更詳細(xì)更具體會(huì)計(jì)信息科目，如“應(yīng)收賬款”科目按債務(wù)人名稱設(shè)置明細(xì)科目，反映應(yīng)收賬款具體對(duì)象。
會(huì)計(jì)科目設(shè)置原則
1、會(huì)計(jì)科目作為向投資者、債權(quán)人、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者等提供會(huì)計(jì)信息的重要手段，在其設(shè)置過程中應(yīng)努力做到科學(xué)、合理、適用，應(yīng)遵循下列原則：
2、合法性原則，是指所設(shè)置的會(huì)計(jì)科目應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。中國(guó)現(xiàn)行的統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度中均對(duì)企業(yè)設(shè)置的會(huì)計(jì)科目作出規(guī)定，以保證不同企業(yè)對(duì)外提供的會(huì)計(jì)信息的可比性。企業(yè)應(yīng)當(dāng)參照會(huì)計(jì)制度中的統(tǒng)一規(guī)定的會(huì)計(jì)科目，根據(jù)自身的實(shí)際情況設(shè)置會(huì)計(jì)科目，但其設(shè)置的會(huì)計(jì)科目不得違反現(xiàn)行會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。對(duì)于國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定的會(huì)計(jì)科目，企業(yè)可以根據(jù)自身的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，在不影響統(tǒng)一會(huì)計(jì)核算要求以及對(duì)外提供統(tǒng)一的財(cái)務(wù)報(bào)表的前提下，自行增設(shè)、減少或合并某些會(huì)計(jì)科目。
3、相關(guān)性原則，是指所設(shè)置的會(huì)計(jì)科目應(yīng)當(dāng)為提供有關(guān)各方所需要的會(huì)計(jì)信息服務(wù)，滿足對(duì)外報(bào)告與對(duì)內(nèi)管理的要求。根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告提供的信息必須滿足對(duì)內(nèi)對(duì)外各方面的需要，而設(shè)置會(huì)計(jì)科目必須服務(wù)于會(huì)計(jì)信息的提供，必須與財(cái)務(wù)報(bào)告的編制相協(xié)調(diào)，相關(guān)聯(lián)。
4、實(shí)用性原則，是指所設(shè)置的會(huì)計(jì)科目應(yīng)符合單位自身特點(diǎn)，滿足單位實(shí)際需要。企業(yè)的組織形式、所處行業(yè)、經(jīng)營(yíng)內(nèi)容及業(yè)務(wù)種類等不同，在會(huì)計(jì)科目的設(shè)置上亦應(yīng)有所區(qū)別。在合法性的基礎(chǔ)上，企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身特點(diǎn)，設(shè)置符合企業(yè)需要的會(huì)計(jì)科目。
會(huì)計(jì)科目作為對(duì)會(huì)計(jì)要素分類核算的項(xiàng)目，要求簡(jiǎn)單明確，字義相符，通俗易懂。同時(shí)，企業(yè)對(duì)每個(gè)會(huì)計(jì)科目所反映的經(jīng)濟(jì)內(nèi)容也必須做到界限明確，既要避免不同會(huì)計(jì)科目所反映的內(nèi)容重疊的現(xiàn)象，也要防止全部會(huì)計(jì)科目未能涵蓋企業(yè)某些經(jīng)濟(jì)內(nèi)容的現(xiàn)象。
3.我國(guó)企業(yè)會(huì)計(jì)信息化與原來手工化進(jìn)行制度設(shè)計(jì)的保密要求有何不同
會(huì)計(jì)核算所用的計(jì)算工具和數(shù)據(jù)、信息的載體媒介不同。
1、手工會(huì)計(jì)模式使用的 會(huì)計(jì)工具是算盤、計(jì)算器、紙張等，會(huì)計(jì)信息化模式是一個(gè)人機(jī)結(jié)合的系統(tǒng)，其特點(diǎn)是使
用計(jì)算機(jī)來處理會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)處理過程按程序自動(dòng)完成，尤其是記賬及報(bào)表生產(chǎn)的過程 無須人工操作。手工會(huì)計(jì)模式的核算信息主要以紙張為載體，而會(huì)計(jì)信息化模式的信息載
體除必要的原始憑證外，都是以電子數(shù)據(jù)的形式存儲(chǔ)在磁性介質(zhì)、光盤等非紙張的存儲(chǔ)材 質(zhì)上，其特點(diǎn)是信息存儲(chǔ)量大，檢索方便、快速。
2、會(huì)計(jì)核算程序不同。
手工會(huì)計(jì)在進(jìn)
行會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理時(shí)，可描述為“會(huì)計(jì)憑證→會(huì)計(jì)帳簿→會(huì)計(jì)報(bào)表”的關(guān)系。
在會(huì)計(jì)信息化 模式核算流程中整個(gè)處理過程分為輸入、處理、輸出三個(gè)環(huán)節(jié)，其控制的重點(diǎn)是在輸入這
個(gè)環(huán)節(jié)，由輸入的會(huì)計(jì)憑證生成帳簿和報(bào)表，這個(gè)程序可描述為“會(huì)計(jì)憑證→會(huì)計(jì)帳簿? 會(huì)計(jì)憑證→會(huì)計(jì)報(bào)表”。一切中間過程都在機(jī)內(nèi)操作，而需要的任何中間資料信息?都可
以通過查詢得到滿足。
3、隨著核算程序的變化，憑證、帳簿和報(bào)表的作用和關(guān)系也隨之 改變。
4、帳簿形式和錯(cuò)帳更正方法，對(duì)帳、結(jié)帳和期末帳項(xiàng)調(diào)整的方式，方法不同。
手
工會(huì)計(jì)模式核算采用平行登記法分別登記總賬與明細(xì)帳?填制記賬憑證的差錯(cuò)、記賬或過 賬的差錯(cuò)、數(shù)量或金額計(jì)算上的差錯(cuò)等，都難免發(fā)生，但在會(huì)計(jì)信息化模式核算中不存在
記賬和過賬上的差錯(cuò)，輸入的憑證都經(jīng)過計(jì)算機(jī)的邏輯校驗(yàn)，所有的日記賬、明細(xì)賬、總 賬都出于同一數(shù)據(jù)源，記賬和過賬都是由軟件完成。
5、帳戶設(shè)置方法和帳簿登記方法不
同。
6、會(huì)計(jì)工作的組織體制不同。
在手工會(huì)計(jì)模式中，會(huì)計(jì)工作組織體制依據(jù)會(huì)計(jì)科目 類別或科目設(shè)置，他們之間通過信息資料傳遞、交換、建立聯(lián)系，相互稽核牽制，使會(huì)計(jì)
正常運(yùn)行。
在信息化模式會(huì)計(jì)中，會(huì)計(jì)工作的組織以數(shù)據(jù)的不同形態(tài)作為主要依據(jù)，一般 會(huì)計(jì)部門劃分如下專業(yè)組?數(shù)據(jù)收集組、憑證編碼組、數(shù)據(jù)處理組、信息分析組、系統(tǒng)維
護(hù)組等
7、內(nèi)部控制制度不同。
手工會(huì)計(jì)模式核算主要靠會(huì)計(jì)人員在工作中遵守各項(xiàng)規(guī)章制
度，按照工作流程，加強(qiáng)不同崗位間的稽核工作來達(dá)到內(nèi)部控制的目的。
而以會(huì)計(jì)核算軟 件運(yùn)用為主的會(huì)計(jì)信息化模式工作中的內(nèi)控部分除了人這個(gè)執(zhí)行控制的主體外，許多內(nèi)容
控制方法主要通過會(huì)計(jì)軟件來實(shí)現(xiàn)的。因此其內(nèi)部控制特點(diǎn)主要表現(xiàn)為人工控制和軟件 控制相結(jié)合，內(nèi)部控制向綜合控制發(fā)展。
8、會(huì)計(jì)系統(tǒng)的設(shè)計(jì)方法不同。
在手工會(huì)計(jì)中，
會(huì)計(jì)系統(tǒng)一般有會(huì)計(jì)師根據(jù)會(huì)計(jì)法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、上級(jí)主管機(jī)構(gòu)制定的統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度， 并參考同行業(yè)的經(jīng)驗(yàn)，針對(duì)企業(yè)工作的需要，擬訂撰寫而成。，有了電子計(jì)算機(jī)，會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)
處理高度自動(dòng)化，帳冊(cè)、報(bào)表都要根據(jù)打印機(jī)的要求，重新設(shè)計(jì)，不但要遵循手工情況下 的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度，還要遵循信息化下的一些特定的信息化制度。
4.會(huì)計(jì)電算化管理應(yīng)建立相應(yīng)的保密制度,保密方法有哪些
1.會(huì)計(jì)電算化組織控制。會(huì)計(jì)核算軟件投入正式使用時(shí)，必須對(duì)原始結(jié)構(gòu)作相應(yīng)的調(diào)整，并對(duì)各類人員指定崗位責(zé)任制以幫助各個(gè)系統(tǒng)順利運(yùn)行，完成預(yù)定目標(biāo)。會(huì)計(jì)電算化后，會(huì)計(jì)崗位將重新劃分，其崗位包括系統(tǒng)管理員、電算主管、軟件操作、審核記賬、電算維護(hù)、電算審查與數(shù)據(jù)分析等，實(shí)行電算化系統(tǒng)中的職權(quán)分離。由于會(huì)計(jì)電算化實(shí)施，會(huì)計(jì)人員與開發(fā)人員聯(lián)系非常密切，因此需要用組織控制進(jìn)行職權(quán)分離。
同時(shí)，在會(huì)計(jì)電算化應(yīng)用軟件中設(shè)計(jì)一個(gè)操作權(quán)限管理模塊，將所有用戶的姓名、口令、操作權(quán)限、注冊(cè)情況等信息管理起來，可建立一個(gè)數(shù)據(jù)管理庫，確保所有操作人員必須已經(jīng)登記注冊(cè)，否則無權(quán)使用系統(tǒng)。
其中：●注冊(cè)代碼——用來保證系統(tǒng)運(yùn)行中只有經(jīng)注冊(cè)登記的用戶方有資格操作。
●口令——一旦注冊(cè)，就要設(shè)置用戶的姓名與口令，以便在進(jìn)入系統(tǒng)時(shí)，接受系統(tǒng)盤查。
●操作權(quán)限——將系統(tǒng)的所有功能模塊都設(shè)置一個(gè)權(quán)限標(biāo)志，只有那些具有權(quán)限的授權(quán)人方可進(jìn)入模塊操作。例如，若有五個(gè)子系統(tǒng)，則可能的權(quán)限標(biāo)志組合是32種，假設(shè)0級(jí)為超級(jí)用戶，一級(jí)用戶只能訪問子系統(tǒng)1,3級(jí)用戶可操作子系統(tǒng)1和2等等。
●識(shí)別碼——用戶可根據(jù)需要設(shè)置一個(gè)識(shí)別碼，作為口令的一部分。為了保密起見，可令該碼是動(dòng)態(tài)變化的，比如以當(dāng)前“日”作為識(shí)別碼，則每天輸入的口令均不同。
通過組織控制，明顯可以改善由于實(shí)行會(huì)計(jì)電算化以后職責(zé)分工原則重要性下降的缺陷。不僅有利于減少出錯(cuò)的可能性和風(fēng)險(xiǎn)，而且可以避免別有用心的某些人在未經(jīng)批準(zhǔn)的情況下對(duì)會(huì)計(jì)電算化的程序和數(shù)據(jù)庫進(jìn)行修改和操作處理，減少舞弊行為的發(fā)生。
2.系統(tǒng)操作環(huán)境管理和控制。系統(tǒng)操作環(huán)境包括系統(tǒng)操作過程以及系統(tǒng)的維護(hù)。
操作過程控制主要是通過制訂一套完整而嚴(yán)格的操作規(guī)程來實(shí)現(xiàn)，操作規(guī)定應(yīng)明確職責(zé)、操作程序和注意事項(xiàng)，并形成一套電算化系統(tǒng)文件。如規(guī)定系統(tǒng)開關(guān)的步驟；規(guī)定交接班手續(xù)和登記運(yùn)行日志；規(guī)定數(shù)據(jù)備份的時(shí)間及存放地點(diǎn)；規(guī)定機(jī)器的使用規(guī)范；規(guī)定軟件專用以防病毒感染途徑等。
系統(tǒng)維護(hù)包括對(duì)硬件、軟件和數(shù)據(jù)的維護(hù)，對(duì)硬件的管理除按固定資產(chǎn)造冊(cè)登記，專人保管外，還應(yīng)制定設(shè)備的使用，檢查和維護(hù)制度，規(guī)定機(jī)房的溫度、濕度、電壓等環(huán)境條件，以及規(guī)定防火、防盜等措施；對(duì)會(huì)計(jì)核算軟件的管理和控制，主要在防止對(duì)軟件的非法修改和刪除。
3.加強(qiáng)數(shù)據(jù)的保密與保護(hù)，確保數(shù)據(jù)的安全。電算化的安全保密控制主要是安全控制和保密控制。安全控制主要包括計(jì)算機(jī)硬件設(shè)備、軟件程序、數(shù)據(jù)文件、檔案資料的安全；機(jī)房?jī)?nèi)的安全包括供電、防火、防盜和空調(diào)設(shè)備，建立安全控制是為了減少計(jì)算機(jī)故障，保障計(jì)算機(jī)實(shí)際操作的正常運(yùn)行。保密控制主要對(duì)存取權(quán)限進(jìn)行控制，通過設(shè)多級(jí)保密措施，將系統(tǒng)密碼的源代碼和目的代碼置于嚴(yán)格的保密之中。
同時(shí)，對(duì)操作密碼實(shí)行雙人控制，即將所設(shè)密碼分兩部分、一部分由財(cái)會(huì)主管人員掌握，另一部分由操作人員掌握，只有兩者同時(shí)兼有密碼后，方能進(jìn)人操作、由此，達(dá)到相互監(jiān)控，防止舞弊行為發(fā)生。
數(shù)據(jù)是CAIS的核心，在加強(qiáng)保密的同時(shí)，它的安全也是不容忽視的，例如突然斷電、病毒侵襲、誤操作等意外因素造成數(shù)據(jù)丟失、系統(tǒng)癱瘓，企業(yè)無法正常運(yùn)營(yíng)，此時(shí)數(shù)據(jù)的安全性就格外重要，可以參考以下幾點(diǎn)：
1.文件自動(dòng)在硬盤上另作備份，并有數(shù)據(jù)完整性檢查機(jī)制，定時(shí)更新。
2.微機(jī)操作員定期手動(dòng)備份，將完整有效的數(shù)據(jù)及時(shí)轉(zhuǎn)儲(chǔ)。
3.嚴(yán)格機(jī)房管理，杜絕無關(guān)人員使用機(jī)器和外來未經(jīng)檢查的磁盤（片），專機(jī)專管。
5.會(huì)計(jì)電算化的工作流程是什么
會(huì)計(jì)電算化的工作流程 一、建帳 （設(shè)操作員、建立帳套）1、系統(tǒng)管理→系統(tǒng)→注冊(cè)→用戶名選 Admin→確定2、權(quán)限→操作員→增加→輸入編號(hào)、姓名→增加→退出3、建帳→帳套→建立→輸入帳套號(hào)、啟用期、公司簡(jiǎn)稱→下一步→公司全稱、簡(jiǎn)稱→下一步→企業(yè)性質(zhì)、行業(yè)類別設(shè)置→工業(yè)\商業(yè)、新會(huì)計(jì)科目制度→帳套主管選擇→下一步、建帳→科目編碼設(shè)置→將會(huì)計(jì)科目長(zhǎng)度由4-2-2改成4-2-2-2-2-2（增加三個(gè)2級(jí)科目）→下一步→小數(shù)位選擇→下一步→建帳成功4、權(quán)限→權(quán)限→選帳套號(hào)→選操作員→增加→選權(quán)限（或直接在“帳套主管”處打勾）→確認(rèn) 二、系統(tǒng)初始化 進(jìn)入總帳，點(diǎn)擊系統(tǒng)初始化。
1、會(huì)計(jì)科目設(shè)置 a.增加科目 會(huì)計(jì)科目→增加→輸入編碼、中文名稱（如100201→中國(guó)銀行，550201→差旅費(fèi)）點(diǎn)增加，確認(rèn)。b.設(shè)輔助核算 點(diǎn)擊相關(guān)科目，如1131應(yīng)收賬款，雙擊應(yīng)收賬款，點(diǎn)修改，在輔助核算欄中，點(diǎn)擊“客戶往來” →確認(rèn)。
另2121應(yīng)付賬款，點(diǎn)修改，在輔助核算欄中，點(diǎn)擊“供應(yīng)商往來” →確認(rèn)。c.指定科目 系統(tǒng)初始化→會(huì)計(jì)科目→編輯→指定科目→現(xiàn)金總帳科目→雙擊1001現(xiàn)金→確認(rèn)。
銀行總帳科目→雙擊1002銀行存款→確認(rèn)。2、憑證類別→記賬憑證或收、付、轉(zhuǎn)憑證3、結(jié)算方式→點(diǎn)擊增加→保存 如編碼 1 名稱 支票結(jié)算101 現(xiàn)金支票102 轉(zhuǎn)帳支票2 貸記憑證4、客戶/供應(yīng)商分類→點(diǎn)擊增加→保存 如編碼 1 名稱 支票結(jié)算101 現(xiàn)金支票102 轉(zhuǎn)帳支票2 貸記憑證4、客戶/供應(yīng)商分類→點(diǎn)擊增加→保存 如編碼 01 名稱上海02 浙江 或 01 華東02 華南5、客戶/供應(yīng)商檔案錄入→點(diǎn)擊所屬類別→點(diǎn)擊增加→編號(hào)、全稱、簡(jiǎn)稱→保存6、錄入期初余額 a.若年初啟用，則直接錄入年初余額。
b.若年中啟用，則需輸入啟用時(shí)的月初數(shù)（期初余額），并輸入年初至啟用期初的累計(jì)發(fā)生額。損益類科目的累計(jì)發(fā)生額也需錄入。
c.有輔助核算的科目錄入期初數(shù)→直接輸入累計(jì)發(fā)生額 輸入期初余額時(shí)須雙擊，在彈出的窗口點(diǎn)擊增加→輸入客戶、摘要、方向、金額→退出 自動(dòng)保存 三、填制憑證1、填制憑證 點(diǎn)擊填制憑證按鈕→在彈出的對(duì)話框中點(diǎn)增加按鈕→分別錄入憑證類別、附單據(jù)數(shù)、摘要、憑證科目、金額直至本張憑證錄入完成→如果要繼續(xù)增加直接點(diǎn)增加就可以；如果不需要 繼續(xù)增加點(diǎn)擊保存后退出即可。注意：損益類科目中收入類科目發(fā)生業(yè)務(wù)時(shí)的只能做貸方，費(fèi)用類只能做在借方。
2、刪除憑證 當(dāng)發(fā)現(xiàn)憑證做錯(cuò)時(shí)可以進(jìn)行刪除。刪除前也要取消審核、記賬、和結(jié)賬。
具體操作為：在填制憑證中→標(biāo)題欄中“制單”按鈕→下拉菜單下的“作廢/恢復(fù)” →再點(diǎn)“制單”下 的“整理憑證” →選擇月份→確定→選擇要?jiǎng)h除的憑證，一般點(diǎn)全選→確定→是即可。四、審核憑證/取消審核 注意：不能與制單人為同一人1、換人審核/取消審核 文件→重新注冊(cè)→換用戶名（非制單人）、選日期→確定2、點(diǎn)擊審核憑證→審核憑證→選憑證類別、月份→確認(rèn)→確定→彈出憑證 單張審核/單張取消審核→則直接點(diǎn)擊審核/取消 批量審核/批量取消審核→則點(diǎn)擊工具欄“文件”旁的“審核” →成批審核憑證/成批取消審核 五、記賬 點(diǎn)擊記賬→選擇記賬范圍或全選→下一步→下一步→記賬→確定 注意：審核之后才能記賬；上月未結(jié)賬，本月不能記賬。
六、自動(dòng)轉(zhuǎn)帳1、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)→選擇結(jié)轉(zhuǎn)月份、外幣幣種→點(diǎn)擊右邊放大鏡→輸入?yún)R兌損益入帳科目5503→確定→全選→確定→生成一張憑證→保存（有外幣業(yè)務(wù)的才需結(jié)轉(zhuǎn)）2、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)→點(diǎn)擊右邊放大鏡→選擇憑證類別，輸入本年利潤(rùn)科目3131→確定→選擇結(jié)轉(zhuǎn)月份→全選→確定→生成一張憑證→保存 注意：自動(dòng)生成的憑證也要審核、記賬。七、結(jié)賬 期末處理→月末結(jié)賬→選擇結(jié)賬月份→下一步→對(duì)賬→下一步→下一步→結(jié)賬 八、UFO報(bào)表1、進(jìn)入U(xiǎn)FO報(bào)表→點(diǎn)擊文件→打開→選擇報(bào)表所在文件夾→選擇報(bào)表模板（如資產(chǎn)負(fù)債表） 七、結(jié)賬 期末處理→月末結(jié)賬→選擇結(jié)賬月份→下一步→對(duì)賬→下一步→下一步→結(jié)賬 八、UFO報(bào)表1、進(jìn)入U(xiǎn)FO報(bào)表→點(diǎn)擊文件→打開→選擇報(bào)表所在文件夾→選擇報(bào)表模板（如資產(chǎn)負(fù)債表）2、左下角“格式”或“數(shù)據(jù)”，在格式狀態(tài)下輸入公式，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入數(shù)據(jù)。
3、在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，打開報(bào)表模板，在最上一排工具欄上→點(diǎn)擊數(shù)據(jù)→賬套初始→輸入賬套號(hào)、會(huì)計(jì)年度→確認(rèn)→再點(diǎn)擊數(shù)據(jù)→關(guān)鍵字→錄入→輸入年、月、日→確認(rèn)→是否重算第*頁→是 注意：a.如出現(xiàn)“是否重算全表” →則點(diǎn)“否” b.若要追加表頁→點(diǎn)擊編輯→表頁→輸入增加的頁數(shù)→確認(rèn) c.如果報(bào)表的數(shù)據(jù)不對(duì)，可以在總賬模塊的賬薄菜單下查詢余額及發(fā)生額表進(jìn)行核對(duì)。如果總賬中的數(shù)據(jù)與報(bào)表的數(shù)據(jù)一致，但與實(shí)際數(shù)不對(duì)時(shí)，有可能是憑證錄入有錯(cuò)誤。
d.報(bào)表應(yīng)該是在所有憑證處理完記賬后制作，通?？梢栽履┙Y(jié)賬后再做。九、備份1、在D盤新建文件夾，如“用友備份”，再建二級(jí)文件夾，如名“050630”2、進(jìn)入系統(tǒng)管理→點(diǎn)擊系統(tǒng)→注冊(cè)→選用戶名admin→確定3、賬套→輸出→選擇賬套→確認(rèn)4、選擇備份文件夾→D\用友備份\050630→確認(rèn) 十、反記賬、反結(jié)賬1、反記賬→進(jìn)入總賬→點(diǎn)擊期末處理→試算并。
