保理方法(保理服務(wù)的方式種類(lèi))
1.保理服務(wù)的方式有哪些種類(lèi)
保理業(yè)務(wù)有多種不同的操作方式，一般可以分為：
1. 有追索權和無(wú)追索權的保理；
2. 明保理和暗保理；
3. 折扣保理和到期保理。
保理是指賣(mài)方、供應商或出口商與保理商之間存在的一種契約關(guān)系。根據該契約，賣(mài)方、供應商或出口商將其現在或將來(lái)的基于其與買(mǎi)方（債務(wù)人）訂立的貨物銷(xiāo)售或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應收賬款轉讓給保理商，由保理商為其提供貿易融資、銷(xiāo)售分戶(hù)賬管理、應收賬款的催收、信用風(fēng)險控制與壞賬擔保等服務(wù)中的至少兩項。
2.保理業(yè)務(wù)有什么樣的分類(lèi)方式
按地域劃分，可分為國內保理和國際保理。
國內保理是債權人和債務(wù)人均在境內的保理業(yè)務(wù)，國際保理是債權人和債務(wù)人中至少有一方在境外（包括保稅區、自貿區、境內關(guān)外等）的保理業(yè)務(wù)。 按是否有追索權，可分為有追索權保理和無(wú)追索權保理。
有追索權保理是指在應收賬款到期無(wú)法從債務(wù)人處收回時(shí)，保理公司可以向債權人反轉讓?xiě)召~款、要求債權人回購應收賬款或歸還融資；無(wú)追索權保理是指應收賬款在無(wú)商業(yè)糾紛等情況下無(wú)法得到清償的，由保理公司承擔應收賬款的壞賬風(fēng)險。 按是否通知買(mǎi)方，可分為明保理和暗保理。
明保理是指將應收賬款債權轉讓事實(shí)以書(shū)面形式通知買(mǎi)方，暗保理是指不將應收賬款債權轉讓事實(shí)通知買(mǎi)方。 按是否融資預付，可分為折扣保理和到期保理。
如果保理商按一定折扣提供預付款融資，則為融資保理，又稱(chēng)為折扣保理。 如果保理商不提供預付賬款融資，而是在賒銷(xiāo)到期時(shí)才支付，則為到期保理。
按保理商類(lèi)型，可分為銀行保理和商業(yè)保理。前者是銀行從事保理業(yè)務(wù)，后者即商業(yè)保理公司從事保理業(yè)務(wù)。
3.銀行保理業(yè)務(wù)有哪些要求和要點(diǎn)
銀行保理業(yè)務(wù)
保理業(yè)務(wù)是一項集貿易融資、商業(yè)資信調查、應收帳款管理及信用風(fēng)險擔保于一體的新興綜合性金融服務(wù)。銀行的保理業(yè)務(wù)可分為國內保理業(yè)務(wù)和國外保理業(yè)務(wù)兩類(lèi)。
定義
國際統一私法協(xié)會(huì )《國際保理公約》對保理的定義
保理是指賣(mài)方/供應商/出口商與保理商間存在一種契約關(guān)系。根據該契約，賣(mài)方/供應商/出口商將其現在或將來(lái)的基于其與買(mǎi)方（債務(wù)人）訂立的貨物銷(xiāo)售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應收帳款轉讓給保理商，由保理商為其提供下列服務(wù)中的至少兩項：
貿易融資
銷(xiāo)售分戶(hù)賬管理
在賣(mài)方敘做保理業(yè)務(wù)后，保理商會(huì )根據賣(mài)方的要求，定期/不定期向其提供關(guān)于應收帳款的回收情況、逾期帳款情況、信用額度變化情況、對帳單等各種財務(wù)和統計報表，協(xié)助賣(mài)方進(jìn)行銷(xiāo)售管理。
應收帳款的催收
保理商一般有專(zhuān)業(yè)人員和專(zhuān)職律師進(jìn)行帳款追收。保理商會(huì )根據應收帳款逾期的時(shí)間采取信函通知、打電話(huà)、上門(mén)催款直至采取法律手段。
信用風(fēng)險控制與壞賬擔保
賣(mài)方與保理商簽訂保理協(xié)議后，保理商會(huì )為債務(wù)人核定一個(gè)信用額度，并且在協(xié)議執行過(guò)程中，根據債務(wù)人資信情況的變化對信用額度進(jìn)行調整。對于賣(mài)方在核準信用額度內的發(fā)貨所產(chǎn)生的應收帳款，保理商提供100%的壞帳擔保。
業(yè)務(wù)類(lèi)型
國內保理業(yè)務(wù)通俗點(diǎn)講也叫應收賬款融資，就是公司將您的應收款項在通過(guò)銀行的審核后，轉讓給銀行提前獲得資金的業(yè)務(wù)。根據不同的類(lèi)型具體可分為買(mǎi)斷型保理業(yè)務(wù)和回購型保理業(yè)務(wù)。保理業(yè)務(wù)銀行的審核點(diǎn)主要在對債務(wù)人（就是欠公司錢(qián)的公司）的還款能力進(jìn)行審核。
國外保理業(yè)務(wù)主要是根據進(jìn)出口企業(yè)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)而設計出的金融產(chǎn)品，其主要作用也是讓進(jìn)出口企業(yè)提前獲取資金。具體產(chǎn)品有打包貸款，發(fā)票貼現等。
4.保理業(yè)務(wù)的分類(lèi)
在實(shí)際的運用中，保理業(yè)務(wù)有多種不同的操作方式。一般可以分為：有追索權和無(wú)追索權的保理；明保理和暗保理；折扣保理保理和到期保理
（一）有追索權的保理和無(wú)追索權的保理
有追索權的保理是指供應商將應收賬款的債權轉讓銀行（即保理商），供應商在得到款項之后，如果購貨商拒絕付款或無(wú)力付款，保理商有權向供應商進(jìn)行追索，要求償還預付的貨幣資金。當前銀行出于謹慎性原則考慮，為了減少日后可能發(fā)生的損失，通常情況下會(huì )為客戶(hù)提供有追索權的保理。
無(wú)追索權的保理則相反，是由保理商獨自承擔購貨商拒絕付款或無(wú)力付款的風(fēng)險。供應商在與保理商開(kāi)展了保理業(yè)務(wù)之后就等于將全部的風(fēng)險轉嫁給了銀行。因為風(fēng)險過(guò)大，銀行一般不予以接受。
（二）明保理和暗保理
明保理和暗保理是按照是否將保理業(yè)務(wù)通知購貨商來(lái)區分的。
明保理是指供貨商在債權轉讓的時(shí)候應立即將保理情況告知購貨商，并指示購貨商將貨款直接付給保理商。
而暗保理則是將購貨商排除在保理業(yè)務(wù)之外，由銀行和供貨商單獨進(jìn)行保理業(yè)務(wù)，在到期后供貨商出面進(jìn)行款項的催討，收回之后再交給保理商。供貨商通過(guò)開(kāi)展暗保理可以隱瞞自己資金狀況不佳的狀況。
需要注意的是，在我國《合同法》中有明確的規定，供應商在對自有應收賬款轉讓時(shí)，須在購銷(xiāo)合同中約定，且必須通知買(mǎi)方。
因此這就決定了目前在國內銀行所開(kāi)展保理業(yè)務(wù)都是明保理。
（三）折扣保理和到期保理
折扣保理又稱(chēng)為融資保理，是指當出口商將代表應收賬款的票據交給保理商時(shí)，保理商立即以預付款方式向出口商提供不超過(guò)應收賬款80%的融資，剩余20%的應收賬款待保理商向債務(wù)人（進(jìn)口商）收取全部貨款后，再行清算。這是比較典型的保理方式。
到期保理是指保理商在收到出口商提交的、代表應收賬款的銷(xiāo)售發(fā)票等單據時(shí)并不向出口商提供融資，而是在單據到期后，向出口商支付貨款。無(wú)論到時(shí)候貨款是否能夠收到，保理商都必須支付貨款。
5.商業(yè)保理有哪些融資渠道
商業(yè)保理公司為企業(yè)融資途徑具體有以下幾種：
1、融資租賃：向供貨商購買(mǎi)租賃物，提供給承租方使用，承租方在契約或者合同規定的期限內分期支付租金的融資方式。
2、銀行承兌匯票：向銀行申請簽發(fā)銀行承兌匯票，銀行經(jīng)審核同意后，正式受理銀行承兌契約，承兌銀行要在承兌匯票上簽上表明承兌字樣或簽章。
3、不動(dòng)產(chǎn)抵押：如抵押房產(chǎn)等不動(dòng)產(chǎn)。
4、股權轉讓?zhuān)哼M(jìn)行股權出讓引入新的合作者
5、提供擔保：減少企業(yè)資金占壓，改善現金流量。
6、國際市場(chǎng)開(kāi)拓資金：國際市場(chǎng)宣傳推介、開(kāi)拓新興市場(chǎng)。
7、互聯(lián)網(wǎng)金融平臺。
6.什么是保理
保理（Factoring）又稱(chēng)托收保付，賣(mài)方將其現在或將來(lái)的基于其與買(mǎi)方訂立的貨物銷(xiāo)售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應收賬款轉讓給保理商（提供保理服務(wù)的金融機構），由保理商向其提供資金融通、買(mǎi)方資信評估、銷(xiāo)售賬戶(hù)管理、信用風(fēng)險擔保、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式。它是商業(yè)貿易中以托收、賒賬方式結算貨款時(shí)，賣(mài)方為了強化應收賬款管理、增強流動(dòng)性而采用的一種委托第三者（保理商）管理應收賬款的做法。
保理新定義，又稱(chēng)保險處理、理賠。
保理業(yè)務(wù)分為國際保理和國內保理，其中的國內保理是根據國際保理發(fā)展而來(lái)。國際保理又叫國際付款保理或保付代理。它是指保理商通過(guò)收購債權而向出口商提供信用保險或壞賬擔保、應收賬款的代收或管理、貿易融資中至少兩種業(yè)務(wù)的綜合性金融服務(wù)業(yè)務(wù)，其核心內容是通過(guò)收購債權方式提供出口融資。與國際保理不同的是，國內保理的保理商、保理申請人、商務(wù)合同買(mǎi)方均為國內機構。
