信用社調研報告范文(信用社調研報告)
信用社調研報告范文
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調查動(dòng)機：把學(xué)習到的理論知識運用到實(shí)踐中去
調查目的：通過(guò)實(shí)踐，提升理論知識，提高自己在實(shí)踐當中處理問(wèn)題、解決問(wèn)題的能
力
調查單位：抄紙屯信用社
調查時(shí)間：2014年1月15日
調查地點(diǎn)：清苑縣抄紙屯信用社
20XX年1月15日，根據學(xué)校布置的此次調查任務(wù)，特對保定市清苑縣抄紙屯農村信社電子及信息技術(shù)應用方面的情況進(jìn)行了的調查，具體情況如下：
一、基本情況
隨著(zhù)計算機網(wǎng)絡(luò )技術(shù)的發(fā)展，高新信息技術(shù)已成為金融業(yè)核心競爭的重要因素。目前，農村信用社與商業(yè)銀行相比，在電子化應用、信息技術(shù)應用方面還有一定的差距。由于電子化，尤其是網(wǎng)絡(luò )化科技建設落后，造成了在競爭中的被動(dòng)局面，在一定程度上制約了業(yè)務(wù)的發(fā)展。因此，加快電子化建設和金融科技創(chuàng )新步伐，提高金融服務(wù)水平，已成為農村信用社發(fā)展的當務(wù)之急。
目前，保定市清苑縣抄紙屯農信社已初步建立了配套的綜合前置、中間業(yè)務(wù)平臺，并推廣了功能完善的綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò )系統，充分體現了“面向服務(wù)、面向管理、面向經(jīng)營(yíng)”的設計理念。現在信用社積極開(kāi)辦各種代理業(yè)務(wù)、個(gè)人理財業(yè)務(wù)等，為用戶(hù)提供個(gè)性化的、更方便、更快捷的服務(wù)，以提高農村信用社的金融服務(wù)競爭力。
二、主要問(wèn)題
截至2013年末，該社存款達到余額3億元，2013年初開(kāi)始使用“信通卡”轉賬業(yè)務(wù)。現在該社存在的主要問(wèn)題是計算機應用層次偏低，資源未得到充分作用。一方面，農村信用社電子化建設資金投入仍顯不足；另一方面，投入的新機型、新設備得不到充分利用，僅僅局限在常規結算、業(yè)務(wù)數據統計、文檔處理等低層次應用上，沒(méi)有真正把科技工具應用到業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中去。農村信用社在幾個(gè)方面存在著(zhù)明顯不足：一是金融產(chǎn)品研發(fā)力量薄弱。無(wú)論是研發(fā)團隊還是技術(shù)水平，在借助于電算化建設開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)上遠遠落后于國有商業(yè)銀行。如在中間業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)上，僅僅限于業(yè)務(wù)量大、收益低的代收、代付業(yè)務(wù)，而金融理財、電子銀行等綜合性、高收益的業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢。二是結算渠道不暢，匯劃、傳遞速度慢，差錯率高，資金留存率低，在為客房提供服務(wù)時(shí)有心無(wú)力。三是投入不足、不及
時(shí)，電子化建設進(jìn)程緩慢。計算機人員配置不合理，員工素質(zhì)偏低。一是平均學(xué)歷不高，計算機專(zhuān)業(yè)人才較少。二是知識結構不合理，真正技術(shù)能力與業(yè)務(wù)能力兩全的人不多。三是人員使用不合理，現有一些具備潛力的計算機技術(shù)人才學(xué)非所用，沒(méi)有安排到合適的工作崗位。四是工作能力達不到要求，電子化建設對多數員工來(lái)說(shuō)是一個(gè)新領(lǐng)域，涉及范圍廣，而現有員工對其認識和掌握尚處于粗淺階段，技術(shù)、知識和思維更新跟不上發(fā)展要求。監督制約機制不健全，存在安全隱患：一是稽核監督方面的人力和技術(shù)相對滯后，起不到應有的監督作用，迫使科技部門(mén)在承擔發(fā)展、管理、服務(wù)工作的同時(shí)，還需拿出相當的精力來(lái)做好監督檢查工作，這既不符合工作流程，也加重了科技部門(mén)的工作負擔。二是計算機管理制度在工作中難于落實(shí)，仍然存在分工不清、責任不明、獎罰不力的情況，特別是個(gè)別崗位混亂、制度執行不力
等問(wèn)題。在計算機應用中不能很好地落實(shí)分級授權原則，系統管理員、業(yè)務(wù)主管及操作員的口令或交叉使用，或掌握在記賬員一人手中等，存在著(zhù)較大的操作風(fēng)險。三是在硬件維護及保養方面存在缺陷，個(gè)別計算機操作對設備的維護、保養責任心不強，操作不規范，很多營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的設備運行環(huán)境很難達到規定標準，計算機使用壽命短、運行故障多。
三、加快農村信用社電子化建設的措施建議
農村信用社要想在未來(lái)競爭中爭得一席之地，就必須盡快改變目前的分散式單機運行狀態(tài)，構架網(wǎng)絡(luò )，普及網(wǎng)絡(luò )，在電信部門(mén)網(wǎng)絡(luò )線(xiàn)路能夠實(shí)現聯(lián)網(wǎng)的網(wǎng)點(diǎn)，都聯(lián)入中心網(wǎng)絡(luò )。要借鑒其他商務(wù)銀行和先進(jìn)同行的成功經(jīng)驗，統一規劃、分步實(shí)施、節儉高效、少走彎路，開(kāi)創(chuàng )具有自己特色的發(fā)展之路。
加強制度建設，建立約束機制。隨著(zhù)電子化建設步伐的加快，新的業(yè)務(wù)處理系統被不斷更新和推廣應用，認真落實(shí)各項管理規章制度，完善內部約束機制，規范各種操作行為，成為網(wǎng)絡(luò )應用系統安全有效運行的重要保證。一是加強操作員管理，合理配置，明確分工，建立操作員崗位目標責任制。二是要規范內部人員行為。重點(diǎn)突出制度防范和技術(shù)防范，嚴格權限的分配和崗位設置。操作員必須在規定的權限內輸業(yè)務(wù)，用戶(hù)口令及密碼必須專(zhuān)人專(zhuān)用，嚴禁公開(kāi)口令及密碼。三是提高稽核監督部門(mén)的科技水平，加強對計算機管理的審計監督。審計監督應貫穿于計算機操作的全過(guò)程，重點(diǎn)把握系統設計開(kāi)發(fā)、管理工作、物理環(huán)境、業(yè)務(wù)核算、操作運行等方面的審計監督。
調整人才結構，加強人員培訓，強化操作技能，提高服務(wù)水平。要改變目前農村信用社電子化建設隊伍整體水平不高的'實(shí)際，需要做到以下幾點(diǎn)：一是建立激勵機制。要將計算機知識考試和操作技能的測評作為日常達標考核的重要內容，并與工作績(jì)效掛鉤。二是要有重點(diǎn)、分層次地對員工進(jìn)行計算機知識和操作技能的培訓。通過(guò)培訓，從中發(fā)現和
選拔一批年輕有為、較為優(yōu)秀的員工，充實(shí)到不同的業(yè)務(wù)操作崗位上去，以緩解當前專(zhuān)業(yè)計算機人才嚴懲不足的燃眉之急。三是面向社會(huì )，多種渠道吸收一批懂計算機知識的專(zhuān)業(yè)人才，充實(shí)到急需的業(yè)務(wù)操作崗位。
以科技創(chuàng )新，促進(jìn)服務(wù)創(chuàng )新。一是要自主開(kāi)發(fā)計算機網(wǎng)絡(luò )應用程序，開(kāi)辦各種代理業(yè)務(wù)、自助銀行業(yè)務(wù)、個(gè)人理財業(yè)務(wù)等，為用戶(hù)提供個(gè)性化的、更方便、更快捷的服務(wù)，提高農村信用社的金融服務(wù)競爭力。二是要加強管理決策信息系統建設，把大量的紛紜復雜的國務(wù)數據經(jīng)過(guò)過(guò)濾篩選、加工處理，并將其最終集中存放到一個(gè)數據倉庫中，為各級管理決策者及時(shí)掌握業(yè)務(wù)發(fā)展情況提供準確的決策依據。三是加快辦公自動(dòng)化系統建設，提高辦公效率。該農信社加快了“信通卡”業(yè)務(wù)的發(fā)展創(chuàng )新，豐富了金融產(chǎn)品。 我們相信，隨著(zhù)經(jīng)濟全球化和信息技術(shù)與信息產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展，電子信息技術(shù)將成為今后各行業(yè)工作交流的熱點(diǎn)，現在我縣銀行系統的電子信息雖然還處在初始階段，但是已邁出可喜的一步。千家萬(wàn)戶(hù)聯(lián)入網(wǎng)絡(luò )，通過(guò)網(wǎng)絡(luò )既實(shí)現信息共享，又實(shí)現多種社會(huì )功能，形成“網(wǎng)絡(luò )社會(huì )”，這是我們的心愿，也是我們奮斗的目標。希望在各級部門(mén)的共同努力下，我縣的“電子政務(wù)”工程能夠盡快健全、完善，快速建立起精干高效的網(wǎng)絡(luò )化政府。
通過(guò)此次對抄紙屯信用社深入的調查，通過(guò)這段時(shí)間我每天和員工們一起學(xué)習、一起討論、一起處理一些實(shí)際問(wèn)題，我感觸很深，有很大的收獲。了解了信用社的經(jīng)營(yíng)策略，經(jīng)營(yíng)思路以及行之有效的經(jīng)營(yíng)方法。幾年的電大學(xué)習給了我豐富的理論知識，雖然與實(shí)際應用還有一些差距，但是通過(guò)這次調查，我更加深了對企業(yè)的了解，對企業(yè)的日常工作有了深層次的感性和理性認識，理論知識加深對實(shí)際工作的認識，用實(shí)踐驗證所學(xué)理論知識的正確性。
信用社調研報告
信用社調研報告
長(cháng)期以來(lái)，受多種因素制約，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低劣、不良貸款占比高始終困擾著(zhù)農村信用社，已成為制約農村信用社快速健康發(fā)展的根本因素，也是農村信用社扭虧增盈的最大障礙。如何有效解決不良貸款問(wèn)題，切實(shí)提高經(jīng)營(yíng)管理水平，已直接關(guān)系到農村信用社能否持續生存和發(fā)展。
一、不良貸款的形成原因：
農村信用社的不良貸款是特定歷史條件下形成的，從某種意義上講，是幾十年來(lái)我國農村經(jīng)濟形態(tài)深刻變遷直接或間接遺留下來(lái)的歷史問(wèn)題的反映。對于農村信用社的不良貸款應基于對歷史和現實(shí)的客觀(guān)分析，站在促進(jìn)農村經(jīng)濟發(fā)展的高度，探索化解的思路和對策。對不良貸款形成的可能原因進(jìn)行分析，有助于信貸管理人員預防貸款風(fēng)險。
一般而言，農村信用社不良貸款形成的原因可以分為借款人的原因;農村信用社信貸管理失誤;其它原因等三大類(lèi)。
(一)、作為貸款人的農村信用社自身貸款管理方面的原因主要有以下幾方面：
一是貸款風(fēng)險識別和篩選機制不健全。主要有：對新的、資本不充足的、而且尚未開(kāi)發(fā)的業(yè)務(wù)融資、貸款不是基于借款人的財務(wù)狀況或貸款抵押品，而是基于對借款人成功完成某項業(yè)務(wù)的預測。或者在借款人的資信程度及償還能力產(chǎn)生質(zhì)疑的情況下，發(fā)放貸款過(guò)分倚重第二還款來(lái)源(如抵押物);貸款用于投機性的證券或商品買(mǎi)賣(mài);貸款的抵押折扣率過(guò)高，或抵押品的變現能力很低;異地貸款、多頭貸款過(guò)多，缺乏有效的監控;貸款已存在潛在風(fēng)險時(shí)，沒(méi)能及時(shí)采取果斷措施;貸款已明顯出現問(wèn)題，卻疏于催收或迅速采取有效措施清收，把希望寄托于借款人“奇跡的發(fā)生”或不再過(guò)問(wèn)，使貸款造成損失等。
二是貸款管理機制設置不合理。主要表現有：在貸前信用分析階段，獲得的貸款信息不完全，貸款項目評估質(zhì)量不高。部分信貸人員缺乏必要的信用評估、財務(wù)分析知識和經(jīng)驗，發(fā)放貸款時(shí)又沒(méi)有充分聽(tīng)取必要的勸告而發(fā)放調查不充分、信貸資料有缺陷、抵押物變現力差、不足值的貸款;在貸款的審批階段，未嚴格把握貸款審批條件;貸款集中程度過(guò)高，過(guò)分集中于某一借款人，某一行業(yè)、某一種類(lèi)貸款，致使貸款風(fēng)險相對集中，貸款金額超過(guò)借款人的還款能力而無(wú)力償還。使借款人產(chǎn)生“債多不愁”，或者干脆對信用社聲稱(chēng)“反正欠這么多貸款，不增加貸款則其他貸款更加無(wú)法歸還”，以一種無(wú)所謂的無(wú)賴(lài)態(tài)度毒化借貸雙方關(guān)系，使信用社處于被動(dòng)尷尬局面;貸款發(fā)放后信貸管理人員對日常監督管理不力，存在“重放輕收輕管理”的現象;部分信用社由于人手較少，根本沒(méi)有按照信貸操作規程執行等等。
三是信貸人員素質(zhì)的制約。人是事業(yè)成敗的關(guān)鍵因素之一。信貸人員除了必須具備一定的金融理論、企業(yè)財務(wù)管理、法律制度等業(yè)務(wù)知識外，還必須具有誠實(shí)的品格和強烈的責任心。信貸工作人員的素質(zhì)直接影響到貸款的質(zhì)量，尤其是在管理體制不健全、貸款運作不規范、約束不力的情況下。由于多種因素的制約，當前農村信用社信貸人員的數量有限，部分人員素質(zhì)不高，難以進(jìn)行貸款的科學(xué)決策和有效管理，違規放貸時(shí)有發(fā)生;在執行信貸政策方面，有的信貸人員隨意性很大，存在“人情代替制度”現象。在風(fēng)險的預測方面，有的信貸人員缺乏科學(xué)的理論知識，憑主觀(guān)經(jīng)驗的成分較重，用經(jīng)驗代替制度。對于即將產(chǎn)生風(fēng)險的貸款，不能拿出一套完整的防范措施和處置辦法來(lái)，只是將希望寄托于借款人能扭轉局面或輕信借款人的還款承諾，白白浪費和錯過(guò)了清收不良貸款的有利時(shí)機。加之由于管理體制原因以及改革步伐相對滯后，部分信貸員“在其位而不謀其職”工作主動(dòng)性差，缺乏開(kāi)拓創(chuàng )新精神，不能干好自己的本職工作。這些自然加大貸款風(fēng)險。
四是自身經(jīng)濟利益的驅動(dòng)。利益與風(fēng)險并存，一些農村信用社盲目地追求高效益，一味地支持風(fēng)險企業(yè)和風(fēng)險項目，這種貸款配置本身就孕育著(zhù)高風(fēng)險。
(二)、借款人方面的原因主要有以下幾方面：
一是借款人欺詐。借款人欺詐可分為普通欺詐和嚴重欺詐。所謂普通欺詐行為，指借款人主要通過(guò)向信用社提供部分虛假信息以改善本企業(yè)的資信狀況，獲得用于借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的貸款。這種欺詐的特征有：(1)借款人向信用社提供的信息部分虛假;(2)提供虛假信息的主要用意在于提高其資信狀況，期望獲得信用社的充分信任;(3)獲得的貸款主要用于真實(shí)的生產(chǎn)環(huán)節。如果經(jīng)營(yíng)按計劃進(jìn)行，借款人也不愿意拖欠貸款而在信用社留下不良記錄，即使出現其他情況時(shí)，借款人雖然無(wú)力歸還貸款，但通常愿意與信用社合作。嚴重欺詐是指借款人通過(guò)一切手段從金融機構獲得貸款并貸款主要用于借款人從事的主營(yíng)業(yè)務(wù)以外的行業(yè)或挪用貸款而獲取個(gè)人利益。這種欺詐的主要特征有：(1)為了獲得貸款，借款人不惜一切手段(包括違法手段);(2)借款人對其從事的行業(yè)并不真正關(guān)心，甚至借款人根本沒(méi)有正當主業(yè)，或者從事的行業(yè)的目的就是為了更方便地獲取貸款;(3)借款人獲取貸款并不用于主要業(yè)務(wù)，而是以轉移、投資、奢侈消費等方式，鯨吞貸款。這類(lèi)欺詐行為主要以騙取信用社貸款為最終目的，且通常利用、拉攏或腐蝕信貸人員，因這種惡意欺詐希望而造成的不良貸款風(fēng)險極大，收回的可能性很小。
二是借款企業(yè)經(jīng)營(yíng)機制不健全，經(jīng)營(yíng)管理不善，缺乏市場(chǎng)觀(guān)念、競爭意識、健全機制和發(fā)展能力，形成高負債、低效益、軟約束、超分配的局面，致使企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，甚至倒閉。(這在以前的“五小”企業(yè)和部分民營(yíng)企業(yè)中表現相當突出)。給信用社貸款造成損失，形成不良貸款。
三是借款人通過(guò)企業(yè)改制，將信用社的貸款“一改了之”。隨著(zhù)我國國有企業(yè)改革深入和市場(chǎng)經(jīng)濟體制的完善，企業(yè)間的兼并、收購以及企業(yè)改制成為一種普遍現象，有的企業(yè)通過(guò)上述行為盤(pán)活了資產(chǎn)、扭虧為盈，重新獲得生機。與此同時(shí)，部分經(jīng)營(yíng)正常的企業(yè)，也借兼并、破產(chǎn)、重組、改制之機“逃債”、“廢債”、“懸空”信用社債權。大量的信貸資產(chǎn)在企業(yè)改制中打了水飄，成了企業(yè)改制的犧牲品。
四是借款人遭受不可抗拒因素影響，致使貸款形成不良貸款。各種自然災害，如地震的出現，山洪的暴發(fā)，颶風(fēng)的驟起，久旱無(wú)雨、農作物遭病蟲(chóng)害侵襲等。由于我國農業(yè)的基礎較薄弱，農業(yè)耕作的機械化程度相對較低，農民抗御自然災害風(fēng)險能力較低，大多數地方存在靠天吃飯這種情形，這增加了涉農貸款收回的不確定性和貸款的風(fēng)險性。一旦遇到自然災害，農作物減產(chǎn)，農業(yè)欠收，直接影響農民收入，影響貸款的歸還。
(三)、其它方面的原因主要來(lái)自以下幾個(gè)方面：
一是政策因素。由于宏觀(guān)經(jīng)濟政策缺乏連續性，經(jīng)濟波動(dòng)的頻率高、幅度大，使信貸擴張和收縮的壓力相當大，在宏觀(guān)緊縮、經(jīng)濟調整時(shí)期，往往形成大量貸款沉淀。
二是行政干預因素。主要表現為地方政府壓，地方財政擠，迫使農村信用社發(fā)放大量指使性貸款、救濟貸款，貸款行為行政化，信貸資金財政化，直接削弱了貸款產(chǎn)生經(jīng)濟效益的基礎。特別是1999年關(guān)閉農村合作基金會(huì )，政府為保社會(huì )穩定，將農村合作基金會(huì )的借款劃轉給農村信用社，其中有90%以上的借款難以收回，形成不良貸款。據了解，各地政府及部門(mén)在農村信用社都不同程度存在借貸業(yè)務(wù)，部分政府借款雖已逾期多年，卻不能長(cháng)期以來(lái)，受多種因素制約，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低劣、不良貸款占比高始終困擾著(zhù)農村信用社，已成為制約農村信用社快速健康發(fā)展的根本因素，也是農村信用社扭虧增盈的最大障礙。如何有效解決不良貸款問(wèn)題，切實(shí)提高經(jīng)營(yíng)管理水平，已直接關(guān)系到農村信用社能否持續生存和發(fā)展。
一、不良貸款的形成原因：
農村信用社的不良貸款是特定歷史條件下形成的，從某種意義上講，是幾十年來(lái)我國農村經(jīng)濟形態(tài)深刻變遷直接或間接遺留下來(lái)的歷史問(wèn)題的反映。對于農村信用社的不良貸款應基于對歷史和現實(shí)的客觀(guān)分析，站在促進(jìn)農村經(jīng)濟發(fā)展的高度，探索化解的思路和對策。對不良貸款形成的可能原因進(jìn)行分析，有助于信貸管理人員預防貸款風(fēng)險。
一般而言，農村信用社不良貸款形成的原因可以分為借款人的原因;農村信用社信貸管理失誤;其它原因等三大類(lèi)。
(一)、作為貸款人的農村信用社自身貸款管理方面的原因主要有以下幾方面：
一是貸款風(fēng)險識別和篩選機制不健全。主要有：對新的、資本不充足的、而且尚未開(kāi)發(fā)的業(yè)務(wù)融資、貸款不是基于借款人的財務(wù)狀況或貸款抵押品，而是基于對借款人成功完成某項業(yè)務(wù)的預測。或者在借款人的資信程度及償還能力產(chǎn)生質(zhì)疑的情況下，發(fā)放貸款過(guò)分倚重第二還款來(lái)源(如抵押物);貸款用于投機性的證券或商品買(mǎi)賣(mài);貸款的抵押折扣率過(guò)高，或抵押品的變現能力很低;異地貸款、多頭貸款過(guò)多，缺乏有效的監控;貸款已存在潛在風(fēng)險時(shí)，沒(méi)能及時(shí)采取果斷措施;貸款已明顯出現問(wèn)題，卻疏于催收或迅速采取有效措施清收，把希望寄托于借款人“奇跡的發(fā)生”或不再過(guò)問(wèn)，使貸款造成損失等。
二是貸款管理機制設置不合理。主要表現有：在貸前信用分析階段，獲得的貸款信息不完全，貸款項目評估質(zhì)量不高。部分信貸人員缺乏必要的信用評估、財務(wù)分析知識和經(jīng)驗，發(fā)放貸款時(shí)又沒(méi)有充分聽(tīng)取必要的勸告而發(fā)放調查不充分、信貸資料有缺陷、抵押物變現力差、不足值的貸款;在貸款的審批階段，未嚴格把握貸款審批條件;貸款集中程度過(guò)高，過(guò)分集中于某一借款人，某一行業(yè)、某一種類(lèi)貸款，致使貸款風(fēng)險相對集中，貸款金額超過(guò)借款人的還款能力而無(wú)力償還。使借款人產(chǎn)生“債多不愁”，或者干脆對信用社聲稱(chēng)“反正欠這么多貸款，不增加貸款則其他貸款更加無(wú)法歸還”，以一種無(wú)所謂的無(wú)賴(lài)態(tài)度毒化借貸雙方關(guān)系，使信用社處于被動(dòng)尷尬局面;貸款發(fā)放后信貸管理人員對日常監督管理不力，存在“重放輕收輕管理”的現象;部分信用社由于人手較少，根本沒(méi)有按照信貸操作規程執行等等。
三是信貸人員素質(zhì)的制約。人是事業(yè)成敗的關(guān)鍵因素之一。信貸人員除了必須具備一定的金融理論、企業(yè)財務(wù)管理、法律制度等業(yè)務(wù)知識外，還必須具有誠實(shí)的品格和強烈的責任心。信貸工作人員的素質(zhì)直接影響到貸款的質(zhì)量，尤其是在管理體制不健全、貸款運作不規范、約束不力的情況下。由于多種因素的`制約，當前農村信用社信貸人員的數量有限，部分人員素質(zhì)不高，難以進(jìn)行貸款的科學(xué)決策和有效管理，違規放貸時(shí)有發(fā)生;在執行信貸政策方面，有的信貸人員隨意性很大，存在“人情代替制度”現象。在風(fēng)險的預測方面，有的信貸人員缺乏科學(xué)的理論知識，憑主觀(guān)經(jīng)驗的成分較重，用經(jīng)驗代替制度。對于即將產(chǎn)生風(fēng)險的貸款，不能拿出一套完整的防范措施和處置辦法來(lái)，只是將希望寄托于借款人能扭轉局面或輕信借款人的還款承諾，白白浪費和錯過(guò)了清收不良貸款的有利時(shí)機。加之由于管理體制原因以及改革步伐相對滯后，部分信貸員“在其位而不謀其職”工作主動(dòng)性差，缺乏開(kāi)拓創(chuàng )新精神，不能干好自己的本職工作。這些自然加大貸款風(fēng)險。
四是自身經(jīng)濟利益的驅動(dòng)。利益與風(fēng)險并存，一些農村信用社盲目地追求高效益，一味地支持風(fēng)險企業(yè)和風(fēng)險項目，這種貸款配置本身就孕育著(zhù)高風(fēng)險。
(二)、借款人方面的原因主要有以下幾方面：
一是借款人欺詐。借款人欺詐可分為普通欺詐和嚴重欺詐。所謂普通欺詐行為，指借款人主要通過(guò)向信用社提供部分虛假信息以改善本企業(yè)的資信狀況，獲得用于借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的貸款。這種欺詐的特征有：(1)借款人向信用社提供的信息部分虛假;(2)提供虛假信息的主要用意在于提高其資信狀況，期望獲得信用社的充分信任;(3)獲得的貸款主要用于真實(shí)的生產(chǎn)環(huán)節。如果經(jīng)營(yíng)按計劃進(jìn)行，借款人也不愿意拖欠貸款而在信用社留下不良記錄，即使出現其他情況時(shí)，借款人雖然無(wú)力歸還貸款，但通常愿意與信用社合作。嚴重欺詐是指借款人通過(guò)一切手段從金融機構獲得貸款并貸款主要用于借款人從事的主營(yíng)業(yè)務(wù)以外的行業(yè)或挪用貸款而獲取個(gè)人利益。這種欺詐的主要特征有：(1)為了獲得貸款，借款人不惜一切手段(包括違法手段);(2)借款人對其從事的行業(yè)并不真正關(guān)心，甚至借款人根本沒(méi)有正當主業(yè)，或者從事的行業(yè)的目的就是為了更方便地獲取貸款;(3)借款人獲取貸款并不用于主要業(yè)務(wù)，而是以轉移、投資、奢侈消費等方式，鯨吞貸款。這類(lèi)欺詐行為主要以騙取信用社貸款為最終目的，且通常利用、拉攏或腐蝕信貸人員，因這種惡意欺詐希望而造成的不良貸款風(fēng)險極大，收回的可能性很小。
二是借款企業(yè)經(jīng)營(yíng)機制不健全，經(jīng)營(yíng)管理不善，缺乏市場(chǎng)觀(guān)念、競爭意識、健全機制和發(fā)展能力，形成高負債、低效益、軟約束、超分配的局面，致使企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，甚至倒閉。(這在以前的“五小”企業(yè)和部分民營(yíng)企業(yè)中表現相當突出)。給信用社貸款造成損失，形成不良貸款。
三是借款人通過(guò)企業(yè)改制，將信用社的貸款“一改了之”。隨著(zhù)我國國有企業(yè)改革深入和市場(chǎng)經(jīng)濟體制的完善，企業(yè)間的兼并、收購以及企業(yè)改制成為一種普遍現象，有的企業(yè)通過(guò)上述行為盤(pán)活了資產(chǎn)、扭虧為盈，重新獲得生機。與此同時(shí)，部分經(jīng)營(yíng)正常的企業(yè)，也借兼并、破產(chǎn)、重組、改制之機“逃債”、“廢債”、“懸空”信用社債權。大量的信貸資產(chǎn)在企業(yè)改制中打了水飄，成了企業(yè)改制的犧牲品。
四是借款人遭受不可抗拒因素影響，致使貸款形成不良貸款。各種自然災害，如地震的出現，山洪的暴發(fā)，颶風(fēng)的驟起，久旱無(wú)雨、農作物遭病蟲(chóng)害侵襲等。由于我國農業(yè)的基礎較薄弱，農業(yè)耕作的機械化程度相對較低，農民抗御自然災害風(fēng)險能力較低，大多數地方存在靠天吃飯這種情形，這增加了涉農貸款收回的不確定性和貸款的風(fēng)險性。一旦遇到自然災害，農作物減產(chǎn)，農業(yè)欠收，直接影響農民收入，影響貸款的歸還。
(三)、其它方面的原因主要來(lái)自以下幾個(gè)方面：
一是政策因素。由于宏觀(guān)經(jīng)濟政策缺乏連續性，經(jīng)濟波動(dòng)的頻率高、幅度大，使信貸擴張和收縮的壓力相當大，在宏觀(guān)緊縮、經(jīng)濟調整時(shí)期，往往形成大量貸款沉淀。
二是行政干預因素。主要表現為地方政府壓，地方財政擠，迫使農村信用社發(fā)放大量指使性貸款、救濟貸款，貸款行為行政化，信貸資金財政化，直接削弱了貸款產(chǎn)生經(jīng)濟效益的基礎。特別是1999年關(guān)閉農村合作基金會(huì )，政府為保社會(huì )穩定，將農村合作基金會(huì )的借款劃轉給農村信用社，其中有90%以上的借款難以收回，形成不良貸款。據了解，各地政府及部門(mén)在農村信用社都不同程度存在借貸業(yè)務(wù)，部分政府借款雖已逾期多年，卻不能苦”，根據不同的貸款對象，根據不同的情況采取責任清收、跟蹤清收、行政清收、依法清收等針對性措施，創(chuàng )造性開(kāi)展工作，提高清收不良貸款的成效。
1、實(shí)行貸款清收責任制，實(shí)行崗位清收。主要依靠自身的力量，把清收指標落實(shí)到人，并納入主任、信貸人員的年度工作目標和業(yè)績(jì)考核，與經(jīng)濟利益掛鉤，按月考核。
2、委托清收。將適合于非金融系統外人員清收的貸款委托他們，并給予適當的報酬。
3、清收擔保、抵押貸款。對有擔保的不良貸款，要做好擔保單位的工作，由其予以?xún)斶€。對抵押貸款要通過(guò)法律程序予以執行。
4、專(zhuān)項清收。對那些問(wèn)題嚴重，欠款時(shí)間較長(cháng)，收回難度大的大額不良貸款，可組織專(zhuān)門(mén)人員進(jìn)行專(zhuān)項清收。
5、通過(guò)“拍賣(mài)”方式，盤(pán)活清收。拍賣(mài)由市、縣聯(lián)社成立的不良貸款經(jīng)營(yíng)部負責。采取公平競爭，出榜公布，公開(kāi)拍賣(mài)，就高不就低的原則。
6、行使抵銷(xiāo)權。若農村信用社與借款人之間互負有到期債務(wù)，該債務(wù)的標的物種類(lèi)、品質(zhì)相同，農村信用社可根據《合同法》第99條的規定，將自己的債務(wù)與對方的債務(wù)抵銷(xiāo)，但依照法律規定或者按照合同性質(zhì)不得抵銷(xiāo)的除外。農村信用社在主張抵銷(xiāo)時(shí)應當通知對方，通知自到達對方時(shí)生效，抵銷(xiāo)不得附條件或附期限。
7、行使代為權清收。當借款人無(wú)力履行債務(wù)，同時(shí)借款人享有的債權卻怠于行使，致使農村信用社的到期債權不能實(shí)現的，農村信用社可以根據《最高人民法院關(guān)于〈合同法〉司法解釋》第一部分第11條向人民法院請求以自己的名義代為行使債務(wù)人的債權。
8、行使撤銷(xiāo)權清收。如發(fā)生債務(wù)人放棄到期債權，無(wú)償轉讓財產(chǎn)，以明顯不合理的低價(jià)轉讓財產(chǎn)等情況，致使農村信用社的到期債權不能實(shí)現的，農村信用社可以請求人民法院撤銷(xiāo)債務(wù)人的以上行為。撤銷(xiāo)權自農村信用社知道或者應當知道撤銷(xiāo)事由之日起一年內行使。
9、發(fā)揮地方政府部門(mén)的行政作用，借助行政力量清收。農村信用社信貸管理入要經(jīng)常主動(dòng)協(xié)調地方黨政的關(guān)系，及時(shí)匯報在清收不良貸款工作中存在的問(wèn)題，取得黨政部門(mén)的關(guān)心、理解和支持。
10、適量注入信貸資金，“放水養魚(yú)”盤(pán)活清收。對一些暫無(wú)還款能力，但信譽(yù)較好的客戶(hù)，在考慮其還款計劃的基礎上，適量投入一些貸款，幫助其培植還款源，經(jīng)營(yíng)重新走上正軌，盡早歸還貸款本息。
11、積極參于企業(yè)改制，跟蹤落實(shí)陳欠舊貸。信用社要加強與有結欠貸款企業(yè)的聯(lián)系，及時(shí)了解企業(yè)改制信息，及早介入企業(yè)改制，變更、落實(shí)債權債務(wù)關(guān)系。
12、依法提起訴訟，強制清收。對少數有償還能力，而拒不歸還貸款的“賴(lài)賬戶(hù)”、“釘子戶(hù)”、“地痞戶(hù)”，選準突破口，嚴厲進(jìn)行打擊，通過(guò)依法提起訴訟或向人民法院申請支付令等法律手段，強制收回貸款本息.