用友明細(xì)(在用友U8里你怎么做會計(jì)分錄.請說操作步驟)
1.在用友U8里你怎么做會計(jì) 分錄 .請說操作步驟
1、單擊菜單【憑證】下的【填制憑證】，顯示單張憑證。
2、單擊〖增加〗按鈕或按[F5]鍵，增加一張新憑證，光標(biāo)定位在憑證類別上，輸入或參照選擇一個(gè)憑證類別字。 3、證編號：如果在【選項(xiàng)】中選擇"系統(tǒng)編號"則由系統(tǒng)按時(shí)間順序自動(dòng)編號。
否則，請手工編號，允許最大憑證號為32767。 系統(tǒng)規(guī)定每頁憑證可以有五筆分錄，當(dāng)某號憑證不只一頁，系統(tǒng)自動(dòng)將在憑證號后標(biāo)上幾分之一，如：收-0001號0002/0003表示為收款憑證第0001號憑證共有三張分單，當(dāng)前光標(biāo)所在分錄在第二張分單上。
4、系統(tǒng)自動(dòng)取當(dāng)前業(yè)務(wù)日期為記賬憑證填制的日期，可修改。 5、在"附單據(jù)數(shù)"處輸入原始單據(jù)張數(shù)。
6、用戶根據(jù)需要輸入憑證自定義項(xiàng) 憑證自定義項(xiàng)是由用戶自定義的憑證補(bǔ)充信息，單擊憑證右上角的輸入框輸入。 7、輸入憑證分錄的摘要，按F2或參照按鈕輸入常用摘要，但常用摘要的選入不會清除原來輸入的內(nèi)容。
8、輸入末級科目或按[F2]鍵參照錄入。 9、若科目為銀行科目，且在結(jié)算方式設(shè)置中確定要進(jìn)行票據(jù)管理，在【選項(xiàng)】中設(shè)置"支票控制"，那么這里會要求要輸入"結(jié)算方式"、"票號"及"發(fā)生日期"。
10、如果科目設(shè)置了輔助核算屬性，則在這里還要輸入輔助信息，如部門、個(gè)人、項(xiàng)目、客戶、供應(yīng)商、數(shù)量、自定義項(xiàng)等。 錄入的輔助信息將在憑證下方的備注中顯示。
11、錄入該筆分錄的借方或貸方本幣發(fā)生額，金額不能為零，但可以是紅字， 紅字金額以負(fù)數(shù)形式輸入。如果方向不符，可按空格鍵調(diào)整金額方向。
12、若想放棄當(dāng)前未完成的分錄的輸入，可按〖刪行〗按鈕或[Ctrl+D]鍵刪除當(dāng)前分錄即可 13、如果填制憑證使用的科目為現(xiàn)金流量科目，那么在錄完本條分錄后要求指定該分錄的現(xiàn)金流量項(xiàng)目。 可將一條件分錄指定為多個(gè)現(xiàn)金流量項(xiàng)目，但總金額必須與分錄的金額保持一致。
對于未指定為現(xiàn)金流量的科目，如需指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目，可在錄入一條分錄的金額后，點(diǎn)擊〖流量〗按鈕，則會彈出現(xiàn)金流量項(xiàng)目指定的窗口，要求您輸入此條件分錄對應(yīng)的現(xiàn)金流量項(xiàng)目。 提示 請您注意在會計(jì)科目設(shè)置中指定現(xiàn)金流量科目，具體操作參見會計(jì)科目。
14、當(dāng)憑證全部錄入完畢后，按〖保存〗按鈕或[F6]鍵保存這張憑證。 。
2.用友軟件里如何設(shè)置應(yīng)交增值稅的明細(xì)科目
一般的用友軟件已經(jīng)設(shè)置好了應(yīng)交增值稅科目，不用再設(shè)，應(yīng)交增值稅=應(yīng)交增值稅下的銷項(xiàng)稅-應(yīng)交增值稅下的進(jìn)項(xiàng)稅-上期應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅借方余額。
應(yīng)交增值稅明細(xì)表編制說明
1、本表反映企業(yè)應(yīng)交增值稅的情況。
2、本表"應(yīng)交增值稅"各項(xiàng)目的內(nèi)容及其填列方法：
(1)"年初末抵扣數(shù)"項(xiàng)目，反映企業(yè)年初尚未抵扣的增值稅。本項(xiàng)目以"-"號填列。
(2)"銷項(xiàng)稅額"項(xiàng)目，反映企業(yè)銷售貨物或提供應(yīng)稅勞務(wù)應(yīng)收取的增值稅額。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)"應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅" 明細(xì)科目"銷項(xiàng)稅額"專欄的記錄填列。
(3)"出口退稅"項(xiàng)目，反映企業(yè)出口貨物退回的增值稅款。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)"應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅"明細(xì)科目"出口退稅"專欄的記錄填列。
擴(kuò)展資料：
為了核算企業(yè)應(yīng)交增值稅的發(fā)生、抵扣、交納、退稅及轉(zhuǎn)出等情況，應(yīng)在“應(yīng)交稅費(fèi)”科目下設(shè)置“應(yīng)交增值稅”明細(xì)科目，并在“應(yīng)交增值稅”明細(xì)賬內(nèi)設(shè)置“進(jìn)項(xiàng)稅額”、“已交稅金”、“銷項(xiàng)稅額”、“出口退稅”、“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”等專欄。
企業(yè)從國內(nèi)采購物資或接受應(yīng)稅勞務(wù)等，根據(jù)增值稅專用發(fā)票上記載的應(yīng)計(jì)入采購成本或應(yīng)計(jì)入加工、修理修配等物資成本的金額，借記“材料采購”、“在途物資”、“原材料”、“庫存商品”或“生產(chǎn)成本”、“制造費(fèi)用”、“委托加工物資”、“管理費(fèi)用”等科目，
根據(jù)專用發(fā)票上注明的可抵扣的增值稅額，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）”科目，按照應(yīng)付或?qū)嶋H支付的總額，貸記“應(yīng)付賬款”、“應(yīng)付票據(jù)”、“銀行存款”等科目。購入貨物發(fā)生的退貨，做相反的會計(jì)分錄。
參考資料來源：搜狗百科-應(yīng)交增值稅
