部門決算分析報告(部門財務決算分析報告)

部門決算分析報告

一、 部門(單位)概述

1、主要職能

(一)貫徹執(zhí)行國家、自治縣人力資源和社會保障事業(yè)發(fā)展規(guī)劃、政策;擬訂人力資源和社會保障相關措施并組織實施和監(jiān)督檢查。

(二)擬訂并組織實施全縣人力資源市場發(fā)展規(guī)劃，組織實施人力資源流動政策，建立全縣統(tǒng)一規(guī)范的人力資源市場，促進人力資源合理流動、有效配置。

(三)負責促進就業(yè)和創(chuàng)業(yè)工作。擬訂統(tǒng)籌城鄉(xiāng)就業(yè)和創(chuàng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，組織實施城鄉(xiāng)就業(yè)政策，完善公共就業(yè)和創(chuàng)業(yè)服務體系;組織落實就業(yè)援助制度、職業(yè)資格制度相關政策，統(tǒng)籌建立面向城鄉(xiāng)勞動者的職業(yè)培訓制度;組織落實高校畢業(yè)生就業(yè)政策，會同有關部門組織實施高技能人才、農(nóng)村實用人才培養(yǎng)和激勵政策。

(四)統(tǒng)籌建立覆蓋城鄉(xiāng)的社會保障體系，組織實施城鄉(xiāng)社會保險及其它保險政策。組織實施城鄉(xiāng)社會保險及其補充保險政策和標準;統(tǒng)籌實施企事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險政策;會同有關部門擬訂社會保險及其補充保險基金管理和監(jiān)督辦法。

(五)負責就業(yè)、失業(yè)、社會保險基金預測預警和信息引導;擬訂應對預案，實施預防、調節(jié)和控制，保持就業(yè)形勢穩(wěn)定和社會保險基金總體收支平衡。

(六)會同有關部門落實機關、事業(yè)單位人員工資收入分配制度改革實施意見，落實國家機關企事業(yè)單位人員工資正常增長和支付保障政策;組織落實機關企事業(yè)單位人員福利和離退休政策。

(七)會同有關部門指導事業(yè)單位人事制度改革，組織落實事業(yè)單位人員和機關工勤人員管理政策，參與人才開發(fā)管理工作，組織落實專業(yè)技術人員管理和繼續(xù)教育政策;牽頭推進深化職稱制度改革工作。

(八)負責軍隊轉業(yè)干部教育培訓工作，組織落實企業(yè)軍隊轉業(yè)干部解困和穩(wěn)定政策，負責自主擇業(yè)軍隊轉業(yè)干部管理服務工作。

(九)負責行政機關公務員綜合管理;擬訂有關人員調配政策和特殊人員安置政策;會同有關部門組織落實國家榮譽制度，擬訂并組織實施政府獎勵制度。

(十)會同有關部門組織落實農(nóng)民工工作綜合性政策，擬訂農(nóng)民工工作規(guī)劃，協(xié)調解決重點難點問題，維護農(nóng)民工合法權益。

(十一)統(tǒng)籌實施勞動、人事爭議調解仲裁制度;組織落實勞動關系政策，完善勞動關系協(xié)調機制;監(jiān)督落實消除非法使用童工政策和女工、未成年工的特殊勞動保護政策;組織實施勞動監(jiān)察，協(xié)調勞動者維權工作，依法查處重大案件。

(十二)綜合管理外國專家工作;負責管理全縣引進國(境)外人才和智力工作;綜合管理來本縣工作的外國專家。

(十三)受理全縣人力資源和社會保障方面信訪事項，擬訂信訪維穩(wěn)工作預案;會同有關部門協(xié)調處理有關勞動、人事方面的重大信訪事件或突發(fā)事件。

(十四)承擔全縣人力資源和社會保障系統(tǒng)的宣傳、培訓、統(tǒng)計和信息工作。組織建設全縣人力資源和社會保障系統(tǒng)信息網(wǎng)絡，定期發(fā)布人力資源和社會保障系統(tǒng)事業(yè)統(tǒng)計公報、信息資料及發(fā)展預測報告。

(十五)承辦自治縣人民政府交辦的其他事項。

2、內設機構

內設科室核定情況：內設機構5個，即:辦公室、人事人才管理股、工資股、社會保險股、就業(yè)培訓股。內設科室職數(shù)8個，無科級非領導職數(shù)。

直屬事業(yè)單位機構核定情況：直屬事業(yè)單位3個，即：勞動人事爭議仲裁院、勞動保障監(jiān)察大隊、人才流動中心。直屬事業(yè)單位職數(shù)13個，領導職數(shù)核定2名，無非領導職數(shù)。

3、人員編制

行政在職人員11名，無超編，無在編不在崗人員，工勤在職人員1人，事業(yè)在職人員11人，無超編，無在編不在崗人員;

部門領導實配情況：實配領導3名，無超配;內設科室實配職數(shù)8名，無超配。直屬事業(yè)單位實配職數(shù)11個，實配領導1名，無超配;無實配非領導。

部門財務決算分析報告

部門財務決算分析報告

一、單位基本情況

填列兩張報表(見附件)，分別為表一教職工人員情況表、表二學生情況匯總表。對單位基本情況進行簡要說明，重點對在職教職工、離退休人員和學生的增減變動情況及原因進行文字分析。

二、部門預算執(zhí)行情況分析

(一)收入和支出總體情況分析

1、收入總體情況分析

填列表三收入結構對比分析表(見附件)。對本單位收入的構成情況、預決算差異原因、收入增減變動原因進行文字分析。為了更加直觀的反映本單位各項收入占總收入比重，可分別制作餅狀圖。本單位各類收入比重與上年比較，可用柱形圖。也可進行多年數(shù)據(jù)的趨勢分析，可制作柱形趨勢圖。與上年各項收入的對比分析，可用柱形圖，也可進行多年數(shù)據(jù)的趨勢分析，可制成柱形趨勢圖。

2、支出總體情況分析

填列表四支出結構對比分析表(見附件)。對本單位支出的構成情況、預決算差異原因、支出增減變動原因進行文字分析。為了更加直觀的反映本單位各項支出占總支出比重，可分別制作餅狀圖。本單位各類支出比重與上年比較，可用柱形圖。也可進行多年數(shù)據(jù)的趨勢分析，可制作柱形趨勢圖。與上年各項支出的對比分析，可用柱形圖，也可進行多年數(shù)據(jù)的趨勢分析，可制成柱形趨勢圖。

(二)項目經(jīng)費結構分析

填列兩張報表，分別為表五項目經(jīng)費結構分析表、表六項目經(jīng)費結轉余額原因分析表(見附件)。按照項目類別進行統(tǒng)計，反映不同項目類別的經(jīng)費收入、支出、結余情況。對項目經(jīng)費構成情況及結余原因進行文字分析。為了更加直觀的反映本單位各項目類別比重，可分別制作餅狀圖或柱形圖。

(三)預算執(zhí)行進度分析

填列表七預算執(zhí)行進度情況表，并對預算執(zhí)行進度情況進行文字分析。

(四)教學經(jīng)費和科研經(jīng)費投入與使用情況分析

1、教學經(jīng)費投入與使用情況分析

填列表八教學經(jīng)費投入與使用情況表。對教學經(jīng)費(包括教學基本運行經(jīng)費、教學質量提高經(jīng)費、教學項目經(jīng)費)的投入、支出、結余情況及生均經(jīng)費支出情況進行文字分析。

教學經(jīng)費投入與使用情況表是反映單位教學經(jīng)費投入與使用情況的報表，分為教學基本運行經(jīng)費、教學質量提高經(jīng)費、教學項目經(jīng)費三部分。教學基本運行經(jīng)費是指學校教學院系及教學管理部門(指教務處和研究生部)為保證教學基本運行的部門公用經(jīng)費(資金來源：學科生均綜合定額財政撥款和非財政撥款)。教學質量提高經(jīng)費是指以校內項目經(jīng)費進行管理的用于支持加強學校實踐教學，提高教學質量的實習、實踐公用經(jīng)費支出(藝術類院校包括畢業(yè)創(chuàng)作環(huán)節(jié)經(jīng)費)，以及提高教學質量開展的相關業(yè)務的公用經(jīng)費(資金來源：教學質量提高定額撥款和非財政撥款)。2009年暫不填列教學質量提高經(jīng)費。教學項目經(jīng)費是指用于支持質量工程等為提高教學質量在教學方面投入的項目經(jīng)費(資金來源：包括財政項目經(jīng)費撥款和非財政項目經(jīng)費撥款)。在填列上述三項費用的建設內容時，教學基本運行經(jīng)費的建設內容填列教學院系及教學管理部門的名稱。教學質量提高經(jīng)費以校內項目的項目類別作為建設內容，教學項目經(jīng)費以財政預算批復的項目經(jīng)費的項目類別作為建設內容。單位要確保生均教學經(jīng)費投入逐年增長，確保教學質量提高定額撥款足額安排，逐步增加基本經(jīng)費(學科生均綜合定額和教學質量提高定額撥款)對教學的投入比例。

2、科研經(jīng)費投入與使用情況分析

填列表九科研經(jīng)費投入與使用情況表。對科研經(jīng)費(包括科研基本運行經(jīng)費、科研水平提高經(jīng)費、科研項目經(jīng)費)的投入、支出、結余情況及生均經(jīng)費支出情況進行文字分析。

科研經(jīng)費投入與使用情況表是反映學?？蒲薪?jīng)費投入情況的報表，分為科研基本運行經(jīng)費、科研水平提高經(jīng)費、科研項目經(jīng)費三部分。科研基本運行經(jīng)費是指學?？蒲泄芾聿块T(不含研究生部)為保證科研工作正常運行而發(fā)生的公用經(jīng)費(資金來源：包括學科生均綜合定額財政撥款和非財政撥款)?？蒲兴教岣呓?jīng)費是指以校內項目進行管理的用于提高學校科研能力建設的公用經(jīng)費支出，包括基礎研究、應用基礎研究、自由探索研究、科學競爭能力等(資金來源：科研水平提高定額撥款和非財政撥款)。2009年暫不填列科研水平提高經(jīng)費?？蒲许椖拷?jīng)費是指用于支持科技創(chuàng)新工程等為提高科研水平在科研方面投入的項目經(jīng)費(資金來源：財政項目經(jīng)費撥款和非財政項目經(jīng)費撥款)。在填列上述三項費用的建設內容時，科研基本運行經(jīng)費的建設內容填列科研管理部門的名稱?？蒲兴教岣呓?jīng)費以校內項目的項目類別作為建設內容，科研項目經(jīng)費以財政預算批復的項目經(jīng)費的項目類別作為建設內容。單位要確保生均科研經(jīng)費投入逐年增長，確?？蒲兴教岣叨~撥款足額安排，逐步增加基本經(jīng)費(學科生均綜合定額和科研水平提高定額撥款)對科研的投入比例。

(五)學生資助情況分析

填列表十學生資助情況表(見附件)，對本單位學生資助政策的落實情況進行文字分析。

三、財務狀況及運行績效分析

(一)財務狀況分析

1、資產(chǎn)結構與增減變動情況分析

填列表十一資產(chǎn)結構與增減變動情況表(見附件)，對本單位資產(chǎn)結構以及本單位資產(chǎn)(特別是銀行存款、其他應收款)的增減變動情況進行文字分析。 2、負債結構與增減變動情況分析

填列兩張報表(見附件)，分別為表十二負債結構與增減變動情況表、表十三債務風險指數(shù)分析表。對本單位負債結構以及本單位負債(特別是借入款項、其他應付款)的增減變動情況、債務風險水平進行文字分析。

3、凈資產(chǎn)結構與增減變動情況分析

填列兩張報表(見附件)，分別為表十四凈資產(chǎn)結構與增減變動情況表、表十五一般基金余額分析表。對本單位凈資產(chǎn)結構以及本單位凈資產(chǎn)的`增減變動情況、一般基金余額進行文字分析。

(二)生均支出及運行績效分析

填列兩張報表(見附件)，分別為表十六生均支出明細情況表、表十七財務運行績效指標情況表。對本單位生均支出及運行績效情況進行文字分析。

四、教育資金使用效益情況分析

(一)專項經(jīng)費效益分析(要求要有量化指標，并與上年的量化指標進行對比，對其增減變動情況進行文字分析)

1、教學類項目經(jīng)費的效益分析

教學類項目經(jīng)費的效益分析，要求按照具體包括的教學項目類別分別進行說明。教學類項目具體包括專業(yè)建設類項目、實驗室建設類項目、實訓基地建設類項目、教育教學類項目。

2、科研類項目經(jīng)費的效益分析

科研類項目經(jīng)費的效益分析，要求按照具體包括的科研項目類別分別進行說明。科研類項目具體包括學科與研究生教育類項目、科研計劃類項目、科研基地類項目、科技成果轉化類項目。

3、人才強教類項目經(jīng)費的效益分析

人才強教類項目經(jīng)費的效益分析，要求按照具體包括的人才強教項目類別分別進行說明。人才強教類項目具體包括人才強教深化計劃類項目和北京市職業(yè)院校教師素質提高工程類項目。

4、圖書館建設類項目經(jīng)費的效益分析

5、信息化建設類項目經(jīng)費的效益分析

6、基礎設施改造類項目經(jīng)費的效益分析

7、設備購置類項目經(jīng)費的效益分析

8、市教委委托類項目的效益分析

9、留學生獎學金類項目的效益分析

(二)其他資金對教育投入的效益分析

五、財務工作取得的主要成績

(一)本單位進行的財務管理改革或改進等情況

(二)本單位取得的先進經(jīng)驗和主要成績

六、預決算編制或財務管理中存在的問題及建議

(一)預決算編制或財務管理中存在的問題

(二)解決對策及措施